Справа № 592/3129/19
Провадження № 1-кс/592/1655/19
26 лютого 2019 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32018200000000045,
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 за №32018200000000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 191 КК України.
Встановлено, що мешканці м. Суми, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші, на даний час невстановлені особи, яким підконтрольні розпорядчі функції по розподілу державних коштів, неодноразово у продовж 2017-2018 р.р. завищили вартість виконаних будівельних робіт по об'єктам державної та комунальної власності на території м. Суми та Сумського району, в тому числі на об'єкті «Реконструкція приміщень та будівель ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 176550 гривень, чим здійснили розкрадання державних коштів. Крім того, встановлено, що при виконанні робіт з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_3 по об'єкту «Поточний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_5 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по об'єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», до актів приймання виконаних робіт форми Кб2в, було включено суми податку на додану вартість в загальній сумі щонайменше 150 тис. гривень, хоча 28.07.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » скасовано свідоцтво платника ПДВ і зазначене підприємство не мало права включати до актів виконаних робіт податок на додану вартість. Фактично податок на додану вартість в повному обсязі був привласнений.
Так, ОСОБА_4 є безпосереднім виконавцем злочинної схеми, у результаті якої здійснюється розкрадання бюджетних коштів за попередньою змовою групою осіб. Для злочинної діяльності були придбані та створені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ МАНВП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ) та втому числі ОСОБА_4 зареєструвалася фізичною особою підприємцем (ФОП ОСОБА_4 ), код НОМЕР_5 .
За допомогою вищезазначених підприємств проводилась участь в тендерах на державних закупівлях по виконанню ремонтних робіт за рахунок бюджетних коштів для об'єднаних територіальних громад ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ), дошкільних навчальних закладів, шкіл та гімназій на території м. Суми, а саме:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у періоді 2016-2018 років отримувало бюджетні грошові кошти від 7 замовників державних закупівель, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 по об'єктам «Капітальний ремонт приміщень ІНФОРМАЦІЯ_15 » та «Капітальний ремонт приміщень ІНФОРМАЦІЯ_16 », ІНФОРМАЦІЯ_17 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі закладу», ІНФОРМАЦІЯ_18 по об'єктам «Капітальний ремонт харчоблоку ДНЗ «Тополька» та «Капітальний ремонт сцени в ІНФОРМАЦІЯ_19 », ІНФОРМАЦІЯ_20 за меблі офісні, КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_21 » за меблі офісні, ІНФОРМАЦІЯ_22 по об'єкту «Поточний ремонт санвузлів ДНЗ», ІНФОРМАЦІЯ_23 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі».
- ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), яке до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у періоді 2017 -2018р.р., отримувало бюджетні грошові кошти від 4 замовників державних закупівель, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 по об'єкту «Капітальний ремонт приміщень та покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_16 », ІНФОРМАЦІЯ_24 по об'єкту «Реконструкція приміщень та будівлі ІНФОРМАЦІЯ_25 », КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_21 » по об'єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » по об'єкту «Капітальний ремонт приміщень гімназії».
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у періоді 2017 -2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 5 замовників державних закупівель, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 по об'єкту «Поточний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_4 », КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_21 » по об'єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», ІНФОРМАЦІЯ_5 по об'єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по об'єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», ІНФОРМАЦІЯ_11 по об'єкту «Капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_27 ».
В дійсності виконання робіт на вищезазначених об'єктах проводиться не в повному обсязі та здійснюється розкрадання державних коштів шляхом внесення до актів виконаних робіт неправдивих відомостей про завищені об'єми виконаних робіт та завищену ціну використаних матеріалів.
В подальшому на поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ МАНВП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) надходили привласнені злочинним шляхом грошові кошти, які обготівковувались та розподілялися між групою осіб задіяною в злочинній схемі розкрадання державних коштів.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_28 » та руху грошових коштів встановлено, що вище зазначеними суб'єктами підприємницької діяльності відкрито рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_11 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_12 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_13 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_14 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_15 (840 USD, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_15 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_16 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_17 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_18 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_19 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_20 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_21 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_22 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_23 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_24 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_27 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_28 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ).
На даний час у кримінальному провадженні здійснено тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_12 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_13 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_14 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ) за період з 17.10.2017 по 11.07.2018, але не досліджено обставини про привласнення грошових коштів за період з 12.07.2018 по 31.12.2018.
Крім того, у кримінальному провадженні здійснено тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_11 за період з 23.06.2017 по 11.07.2018, але не досліджено обставини про привласнення грошових коштів за період з 12.07.2018 по 31.12.2018.
Документи по поточним рахункам ФОП ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в ході досудового розслідування не досліджувалися, тимчасовий доступ не здійснено.
З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, на даній стадії досудового розслідування необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) за період з 31.05.2018 по 31.12.2018. Вказані документи мають значення для досудового розслідування, оскільки нададуть можливість встановити повне коло осіб задіяних в протиправній діяльності, розмір привласнених грошових коштів та будуть використані в подальшому як докази, в т.ч. як речові докази.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши надані матеріали клопотання, вислухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_11 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_12 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_13 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_14 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_15 (840 USD, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_15 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_16 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_17 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_18 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_19 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_20 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_21 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_22 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_23 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_24 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_27 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_28 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), а саме:
- документів, які були надані ФОП ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », для відкриття поточного рахунку, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) за період з 31.05.2018 по 31.12.2018;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по ФОП ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_11 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_12 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_13 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_14 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_15 (840 USD, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_15 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_16 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_17 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_18 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_19 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_20 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_21 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_22 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_23 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_24 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 (980 UAH, МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_27 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_28 ( НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_8 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018.
- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 31.12.2018.
Строк дії ухвали 30 днів.
Право проведення тимчасового мать надати відповідальні посадові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » співробітникам слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №32018200000000045 - ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Суддя ОСОБА_1