Справа № 752/12734/18
Провадження №: 1-кс/752/1728/19
08.02.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 12018100010004944 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання слідчого з ОВС першого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
встановив:
до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС першого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), а саме по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 »(код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_6 »(код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 »(код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 »(ПП « ОСОБА_9 »)(код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_10 »(код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "( НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "( код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ), ТОВ "" ІНФОРМАЦІЯ_10 "( НОМЕР_14 ) в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, а також документів по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів виконаних робіт по формі КБ-2 та КБ-3, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками) , з можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.
Також, просив клопотання розглянути судом без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, що першим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12018100010004944 від 22.05.18 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_22 ) в період 01.01.15 по 30.09.15 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 767 184грн, та податку на прибуток на загальну суму 1 678 824гррн. Всього службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 3 446 008грн. що підтверджується дослідженням фахівця №26/26-50-22-08 від 02.11.2015.
Також, відповідно до акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) №387/26-15-14-01-01/37402189 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 р за результатами якої встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків та загальнообов'язкових платежів, а саме: занижено податок на прибуток на загальну суму 1 079 976 грн., завищено від'ємне значення об'єкту оподаткування податком на прибуток в сумі 732 461 грн., занижено податок на додану вартість на загальну суму 1 374 323 грн.
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у період з 01.01.14 по 31.12.16 здійснювало документальне відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 »(код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_6 »(код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 »(код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 »(ПП « ОСОБА_9 »)(код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_10 »(код НОМЕР_10 ).
Матеріалами кримінального провадження встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДР НОМЕР_2 ) ОСОБА_13 надав пояснення щодо непричетності до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначеного Товариства. Також, згідно відомостей наявних у єдиному реєстрі судових рішень, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області в справі №357/2262/17 1-кп/357/189/18 затвердив угоду про визнання винуватості, щодо вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.
Згідно договору підряду №12/09 від 12.09.16 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(підрядник), останній зобов'язується виконати допоміжні будівельно-монтажні роботи на об'єкті: «Будівництво торговельно-адміністративного комплексу з автостоянкою у 8-му мікрорайоні « АДРЕСА_1 ». Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(код ЄДР НОМЕР_11 ).
Так, відповідно до протоколу допита свідка, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) ОСОБА_14 надала пояснення щодо непричетності до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначеного Товариства.
Згідно договору підряду від 25.08.16 №25/08 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) (підрядник), останній зобов'язується виконати допоміжні будівельно-монтажні роботи на об'єкті: «Будівництво торговельно-адміністративного комплексу з автостоянкою у 8-му мікрорайоні « АДРЕСА_1 ». Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(код ЄДР НОМЕР_11 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ПП « ОСОБА_5 »(код ЄДР НОМЕР_16 ) - ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_23 ) являється громадянином Російської Федерації. Документом, який підтверджує право на постійне проживання ОСОБА_15 є посвідка на постійне проживання серія НОМЕР_24 видання відділом ІНФОРМАЦІЯ_18 . Відповідно до отриманої інформації з посвідки на постійне проживання серії НОМЕР_24 на ім'я ОСОБА_15 не видавалась. Згідно повного витягу з Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_15 не видавав будь-кому право на представлення його інтересів щодо ведення фінансово-господарської діяльності. Також, печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Згідно договору підряду від 03.08.15 №03/08 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_5 » (підрядник), останній зобов'язується виконати роботи з будівництва житлового будинку АДРЕСА_3 . Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ).
Також, згідно договору підряду від 22.06.15 №22/06 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_5 » підрядник) на виконання робіт по монтажу силових освітлювальних мереж на об'єкті « ІНФОРМАЦІЯ_19 , 4-та черга будівництва за адресою: урочище Кабачок, 12 на території Стрижавської селищної ради Вінницького району Вінницької області». Встановлено, що замовником виконання комплексу робіт з улаштування системи електрозабезпечення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "( НОМЕР_14 ).
Так, ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_23 ) являється засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код ЄДР НОМЕР_5 ), будучи громадянином Російської Федерації, підтверджує право на постійне проживання, ОСОБА_15 є посвідка на постійне проживання № НОМЕР_25 видана ІНФОРМАЦІЯ_20 . Відповідно до отриманої інформації з посвідки на постійне проживання № НОМЕР_25 на ім'я ОСОБА_15 не видавалась. Згідно повного витягу з Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_15 не видавав будь-кому право на представлення його інтересів щодо ведення фінансово-господарської діяльності. Також, печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Згідно договору підряду від 04.04.16 №04/04 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (підрядник), останній зобов'язується виконати допоміжні будівельно-монтажні роботи на об'єкті: «Будівництво торговельно-адміністративного комплексу з автостоянкою у АДРЕСА_4 ». Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(код ЄДР НОМЕР_11 ).
Матеріалами кримінально провадження встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ПП « ОСОБА_7 »(код ЄДР НОМЕР_8 ) - ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_26 ), який являється громадянином тимчасово окупованої території АР Крим. Згідно повного витягу Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_16 не надавав будь-кому право на представлення його інтересів щодо ведення господарської діяльності. Відповідно до витягу бази даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон» ОСОБА_16 не перетинав кордон України, а тому фактично не міг підписувати бухгалтерські та податкові документи. Печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Згідно договору підряду від 25.08.15 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_7 » (підрядник), останній зобов'язується виконати роботи по монтажу силових та освітлювальних мереж на об'єкті: «Будівництво житлового будинку АДРЕСА_5 з паркінгом в складі готельно-житлового комплексу з приміщеннями соціально-побутового призначення на АДРЕСА_6 ». Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "(код ЄДР НОМЕР_12 ).
Також, згідно договору підряду від 01.09.15 №01/09 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) ПП « ОСОБА_7 » (підрядник), останній зобов'язується виконати роботи з будівництва житлового будинку АДРЕСА_3 . Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ).
Так встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ПП « ОСОБА_17 »(код ЄДР НОМЕР_7 ) - ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_27 ), являється громадянином Російської Федерації. Документом, який підтверджує право на постійне проживання ОСОБА_18 є посвідка на постійне проживання № НОМЕР_28 видана ІНФОРМАЦІЯ_18 . Згідно повного витягу Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_18 не надавав будь-кому право на представлення його інтересів щодо ведення господарської діяльності. Відповідно до отриманої інформації посвідка на постійне проживання № НОМЕР_28 на ім'я ОСОБА_18 не видавалась. Відповідно до витягу бази даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон» ОСОБА_18 перетнув кордон України у напрямку «виїзд» 25.04.13, а тому фактично не міг підписувати бухгалтерські та податкові документи. Печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Також, згідно договору підряду від 01.10.15 №01/10 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_17 » (підрядник), останній зобов'язується виконати роботи з будівництва житлового будинку АДРЕСА_3 . Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ).
Так, згідно договору підряду від 02.10.15 №02/10 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_17 » (підрядник) на виконання робіт по монтажу силових освітлювальних мереж на об'єкті: « ІНФОРМАЦІЯ_19 , 4-та черга будівництва за адресою: урочище Кабачок, 12 на території Стрижавської селищної ради Вінницького району Вінницької області». Встановлено, що замовником виконання комплексу робіт з улаштування системи електрозабезпечення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "( НОМЕР_14 ).
Так, згідно ухвали суду від 21.11.16 по справі №295/14507/16-к слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира, що винесена по матеріалах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР від 09.11.15 №32015060000000080: ПП « ОСОБА_9 »(ПП « ОСОБА_8 »)(код ЄДР НОМЕР_9 ), виписка бухгалтерських та податкових документів здійснювалась особами, які входять до складу «конвертаційного центру». Печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Згідно договору підряду №01/03 від 01.03.16 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_9 »(ПП « ОСОБА_8 ») (підрядник), останній зобов'язується виконати допоміжні будівельно-монтажні роботи на об'єкті: «Будівництво торговельно-адміністративного комплексу з автостоянкою у 8-му мікрорайоні « АДРЕСА_1 ». Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(код ЄДР НОМЕР_11 ).
Також, згідно договору підряду від 19.01.16 №19/01 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ПП « ОСОБА_9 »(ПП « ОСОБА_8 ») (підрядник), останній зобов'язується виконати роботи з будівництва житловго будинку АДРЕСА_3 . Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ).
Також, відповідно ухвали суду від 21.11.16 по справі №295/14507/16-к слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира, що винесена по матеріалах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР від 09.11.15 №32015060000000080: засновник, директор та головний бухгалтер ПП « ОСОБА_10 »(код ЄДР НОМЕР_10 ) - ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_29 ), являється громадянкою тимчасово окупованої території АР Крим. Згідно повного витягу Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_19 не надавала будь-кому право на представлення її інтересів щодо ведення господарської діяльності вищезазначеного підприємства. Відповідно до витягу бази даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон» ОСОБА_19 не перетинала кордон України, а тому фактично не могла підписувати бухгалтерські та податкові документи. Печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Так, відповідно до рахунку-фактури №0000011 від 18.04.16, видаткової накладної №РН-0000009 від 20.04.16 ПП « ОСОБА_10 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » поставлена модульна споруда розміром 9000х2370х2400, яка станом на 31.12.16 обліковується по Д-ту рахунка 1531.
Досудовим розслідуванням встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код ЄДР НОМЕР_6 ) - ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_30 ) являється громадянином Канади. Відповідно до витягу бази даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон» ОСОБА_20 перетнув кордон України у напрямку «виїзд» 21.12.09, а тому фактично не міг підписувати бухгалтерські та податкові документи. Згідно повного витягу Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_20 не надавав будь-кому право на представлення його інтересів щодо ведення господарської діяльності вищезазначеного Товариства. Печатку вищезазначеного підприємства вилучено під час обшуку 17.05.16, за адресою розташування «конвертаційного центру» у АДРЕСА_2 .
Згідно договору підряду від 01.06.16 №01/06 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (підрядник), останній зобов'язується виконати роботи з будівництва житлового будинку АДРЕСА_3 . Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ).
Також, згідно договору підряду №03/06 від 01.06.16 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (підрядник), останній зобов'язується виконати допоміжні будівельно-монтажні роботи на об'єкті: «Будівництво торговельно-адміністративного комплексу з автостоянкою у 8-му мікрорайоні « АДРЕСА_1 ». Так встановлено, що замовником виконання комплексу робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на вищезазначеному об'єкті є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(код ЄДР НОМЕР_11 ).
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 »(код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_6 »(код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 »(код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 »(ПП « ОСОБА_9 »)(код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_10 »(код НОМЕР_10 ) в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, а також документів по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів виконаних робіт по формі КБ-2 та КБ-3, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).
Також, з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з :
- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "( НОМЕР_11 ), щодо виконання робіт на об'єкті: «Будівництво торговельно-адміністративного комплексу з автостоянкою у 8-му мікрорайоні « АДРЕСА_1 » в період з 01.01.14 по 31.12.16;
- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "( код НОМЕР_12 ), щодо виконання робіт на об'єкті: «Будівництво житлового будинку АДРЕСА_5 з паркінгом в складі готельно-житлового комплексу з приміщеннями соціально-побутового призначення на АДРЕСА_6 » в період з 01.01.14 по 31.12.16;
- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ), щодо виконання робіт на об'єкті: «Будівництво житлового будинку АДРЕСА_3 » в період з 01.01.14 по 31.12.16;
- ТОВ "" ІНФОРМАЦІЯ_10 "( НОМЕР_14 ), щодо виконання робіт на об'єкті: «Вінницька кондитерська фабрика №2, 4-та черга будівництва за адресою: урочище Кабачок, 12 на території Стрижавської селищної ради Вінницького району Вінницької області» в період з 01.01.14 по 31.12.16.
Вищезазначені документи мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ).
Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що
у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Разом з тим, посилання слідчого на необхідність вилучення оригіналів документів матеріалами клопотання не обґрунтоване, тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме з можливістю вилучення завірених належним чином копій зазначених у клопотанні документів.
Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
постановив:
клопотання - задовольнити частково.
Надати дозвіл слідчому з ОВС першого слідчого відділу РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та/або уповноваженим особам за дорученням вказаного слідчого у кримінальному провадженні № 12018100010004944, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), а саме до документів по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 »(код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_6 »(код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 »(код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 »(ПП « ОСОБА_9 »)(код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_10 »(код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "( НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "( код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "( НОМЕР_14 ) в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, а також документів по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг) та/або цінних паперів, придбаних у вище вказаних підприємств, зокрема: договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів виконаних робіт по формі КБ-2 та КБ-3, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), з можливістю вилучити їх належним чином завірених копій.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1