Справа №:755/16942/18
1-кс/755/6112/18
м. Київ "12" листопада 2018 р.
Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого ОВС другого слідчого відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,
Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 22016000000000120 від 31.03.2016 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, що містить банківську таємницю.
Клопотання мотивоване тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою розтрати коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вступили у попередню змову, спільно розробили злочинний план, що полягав у виведенні активів з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та подальшому його доведенні до неплатоспроможності, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом.
Установлено, що з використанням реквізитів нерезидентів, зареєстрованих в офшорних зонах, зокрема « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (826, Велика Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (826, Велика Британія) та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (826, Велика Британiя), здійснювалось виведення коштів з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших фінансових установ за кордон.
Слідством встановлено, що з рахунків підприємств з окремими ознаками фіктивності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювались перерахування коштів на рахунки вказаних нерезидентів з метою ні-бито повернення позичених раніше коштів за рядом удаваних угод.
У зв'язку з цим, для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з метою з'ясування істотних умов зазначених правочинів, документів на підставі яких вони вчинені, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо діяльності вказаних компаній, а саме: генеральних угод про надання овердрафтів, кредитних договорів та договорів кредитних ліній, договорів про надання ліміту торгового фінансування, усіх інших додатків до вказаних договорів та змін до них, кредитних справ, юридичних справ, договорів обслуговування зовнішньоекономічних контрактів, роздруківок банківських виписок по рахунках зазначених суб'єктів господарювання, що перебувають у володінні .
Вказані документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити обставини вчинення злочину, визначити коло осіб причетних до вчинення злочину.
Без проведення вищевказаних дій відомості про вчинене кримінальне правопорушення, неможливо отримати в інший спосіб.
Копії документів необхідно вилучити, з метою подальшого їх приєднання до матеріалів кримінального провадження.
Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 із змінами і доповненнями, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року із змінами і доповненнями інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якого знаходяться вище вказана інформація.
Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", М.КИЇВ а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
Надати слідчим прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , за їх дорученням старшому оперуповноваженому ГУ СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_5 , тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення копій документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні:
1.ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), рахунки №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (826, Велика Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_8 , Велика Британія);
2.АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ) відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), рахунок № НОМЕР_10 ; « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_8 , Велика Британiя);
3.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_11 ) відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), рахунок № НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), рахунок № НОМЕР_13 ;
4.ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_14 ) відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), рахунок № НОМЕР_15 ;
5.ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", М.КИЇВ (МФО НОМЕР_16 ) відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), рахунки №№ НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ,
а саме до таких документів, з можливістю їх вилучення в копіях:
- банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки, які надавалися до банку при відкритті (подальшій зміні) рахунків, із зазначенням повних даних рахунків;
- платіжні доручення, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам в період з дати відкриття рахунків по теперішній час;
- документи, на підставі яких, відповідно до вимог інструкцій Національного банку України, відкрито рахунки;
- договори про розрахунково-касове обслуговування з використанням системи «клієнт-банк», із зазначенням IP адрес, місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) вказаної системи;
- заяви на зняття готівкових коштів, грошові чеки з контрольною маркою, видаткові касові ордери на отримання готівки з рахунків, які видані працівникам підприємств або третім особам щодо здійснення операцій по отриманню готівкових коштів з рахунків, виписок по рахунках тощо;
- банківські виписки в електронному та паперовому вигляді по рахункам за період з дати відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів);
- договори комісії та купівлі-продажу цінних паперів або угоди та додатки до них, в яких однією із сторін є вказані компанії, а також векселі вказаних підприємств, які пред'являлись до оплати та інші документи, що підтверджують оплату векселів;
- документи, які підтверджують перехід права власності на цінні папери, виписки з рахунків у цінних паперах з моменту відкриття рахунків по теперішній час, з призначенням платежів, повних даних платників та отримувачів (код ЄДРПОУ/ДРФО, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежів, номерів платіжних документів), а також документи, що підтверджують здійснення розрахунку за вказаними договорами;
- документальних відомостей щодо діяльності вказаних компаній (договори, контракти, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення фінансових операцій, експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, договору про здійснення іноземної інвестиції з документальним підтвердженням його виконання (набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції). В разі наявності підстав - документів, що підтверджують набуття іноземним інвестором права власності на об'єкт інвестиції (виписки з рахунку в цінних паперах іноземного інвестора у депозитарній установі, виписки реєстратора з реєстру власників іменних цінних паперів, статуту товариства з обмеженою відповідальністю, часткою якого володіє іноземний інвестор, тощо);
- договорів про повернення іноземним інвестором іноземної інвестиції (доходів від її здійснення) та/або інших документів, що підтверджують суму грошових зобов'язань, що підлягають сплаті іноземному інвестору за результатами його інвестиційної діяльності в Україні (проспекту емісії боргових цінних паперів, що підтверджує порядок їх погашення та виплати відсоткових доходів, документів про виплату частини майна товариства, що ліквідовується, його учаснику - іноземному інвестору згідно з порядком, установленим законодавством України, тощо);
- довідки банку про здійснення іноземної інвестиції в іноземній валюті з рахунку іноземного інвестора із-за кордону на рахунок резидента в Україні (операції, що не передбачає використання інвестиційного рахунку) та/або про здійснення іноземної інвестиції в гривнях/іноземній валюті з інвестиційного рахунку іноземного інвестора на відкритий в уповноваженому банку рахунок резидента або іншого іноземного інвестора та інші документи відповідно до п 3.1. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну»;
- документа, що підтверджує фактичне здійснення іноземної інвестиції в Україну в майновій формі (митної декларації);
- установчих документів юридичної особи - об'єкта іноземного інвестування;
- документи, що підтверджують або спростовують факт звернення банку до відповідних органів державної влади, які здійснюють нагляд та/або контроль за діяльністю іноземного інвестора, керуючись п.3.7. Постанови правління НБУ №280 від 10.08.2005 «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну» та отримані результати;
- договору про передавання об'єкта іноземної інвестиції між нерезидентами, що передбачає проведення розрахунків за межами України, з документальним підтвердженням його виконання;
- звіту про оцінку (акта оцінки) ринкової вартості цінних паперів, складеного суб'єктом оціночної діяльності, що є таким відповідно до Закону України «Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні»;
- виписки з реєстру біржових угод (контрактів), укладених за результатами біржових торгів, що підтверджують проведення цих операцій з використанням електронної торговельної системи біржі;
- інформація/документи, що підтверджують джерела походження коштів, які використовуються для здійснення фінансових операцій як нерезидента у випадку інвестиції так і резидента при повернення інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;
- документи, які б свідчили, що вказані компанії-нерезиденти є фактичними отримувачами доходу (бенефіціарним власником), зокрема відповідні довідки з уповноважених органів, фінансову звітність нерезидентів, яка надавалась до банку з відміткою органу до якого подається дана звітність;
- інформація/документи щодо структури власності, кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) та змісту діяльності учасників фінансової операції;
- дані щодо аналізу наявності індикаторів ризикової фінансової операції, наведені в додатку 1 та додатку 2 «Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників» (Постанова НБУ №369 від 15.08.2016) з підтверджуючими документами, наданими до банку з метою проведення операцій як нерезидентом так і резидентом, при поверненні інвестицій, доходів, прибутків, інших коштів, отриманих від інвестиційної діяльності;
- дані, що засвідчують вивчення банком суті та мети фінансової операції, установлення відповідності/невідповідності суті фінансової операції, змісту діяльності її учасників, установлення наявності/відсутності економічної доцільності фінансової операції та або інших ознак здійснення ризикової діяльності, установлення достатності/недостатності реальних фінансових можливостей проводити (ініціювати) фінансову операцію на відповідну суму, вивчення інформації про учасників фінансової операції, їх діяльності та ділової репутації, установлення джерел походження коштів (активів) та кінцевих бенефіціарних власників учасників фінансової операції, у тому числі відсутність підстав вважати, що вони використовують агентів, номінальних утримувачів (номінальних власників) або посередників з метою приховування кінцевого бенефіціарного власника - у вигляді висновку за кожною операцією нерезидента;
- ідентифікаційні дані стосовно осіб, як здійснювали подачу будь-яких документів для проведення операцій за участю вказаних компаній;
- документи, що підтверджують факт сплати податку на прибуток (доходи) нерезидентів або є підставою для звільнення (зменшення) від оподаткування прибутку (доходів) нерезидентів, якими можуть бути (письмове повідомлення клієнта що містить найменування резидента, яким здійснюється на користь нерезидентів виплата доходів з джерелом їх походження з України (найменування код платника податку за ЄДРПОУ); повну назву нерезидента, яким одержується дохід; розрахунок сум прибутку (доходів), нарахованого (сплаченого) на користь нерезидента із зазначенням періоду, у якому виплачувався дохід; сум утриманого з них податку на прибуток (доходи) нерезидента або надані нерезидентом документи в разі самостійного нарахування і сплати податку нерезидентом; документальне підтвердження банку, який здійснює обслуговування фінансової операції, про сплату податку на прибуток (доходи) нерезидента (платіжне доручення, виписка, довідка тощо) або підтвердження іншого банку, через який сплачено податок на прибуток (доходи) нерезидента, отримане засобами електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_11 ; подана відповідно до вимог статті 103 глави 10 розділу II Податкового кодексу).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: