Справа № 761/37671/18
Провадження № 1-кс/761/25552/2018
02 листопада 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання заступника начальника шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
Заступник начальника шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (МФО НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32018100110000057 від 21.06.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності товариства у період з 01.01.2015 по 31.12.2016, в т.ч. під час взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 9 152 264 грн., податку з доходів фізичних осіб на суму 6 076 348 грн. та військового збору на суму 506 362 грн., а в загальному не сплатили податків, зборів та інших платежів у сумі 15 734 974 грн., що є особливо великим розміром, що також підтверджується висновками аналітичного дослідження № 23/21-04-01/33908322 від 14.06.2018 та висновками акту документальної планової виїзної перевірки № 3618/28-10-43-02/3390832 від 26.10.2017. Встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_9 09.12.2005, перереєстроване ІНФОРМАЦІЯ_10 01.02.2012, перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 , має свідоцтво фінансової установи від 10.03.2006, не є платником ПДВ у зв'язку із тим, що товариство здійснює операції з надання послуг із страхування, співстрахування або перестрахування. Як встановлено в ході досудового розслідування, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) відкрито та використовуються банківські рахунки в банківських установах, а саме: № НОМЕР_9 відкритий 22.06.2010 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); № НОМЕР_10 (відкритий 17.06.2010), НОМЕР_11 (код валюти 978, відкритий 22.08.2012), НОМЕР_12 (відкритий 20.01.2009), НОМЕР_13 (відкритий 18.01.2011), НОМЕР_14 (відкритий 09.06.2010), НОМЕР_11 (код валюти 980, 840, 643, відкритий 09.06.2010) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ); № НОМЕР_15 (код валюти 978, відкритий 12.10.2016), НОМЕР_16 (відкритий 12.04.2012), НОМЕР_15 (код валюти 840, відкритий 03.10.2012, закритий 20.04.2016), НОМЕР_17 (код валюти 978, відкритий 12.10.2016, закритий 14.12.2017), НОМЕР_18 (код валюти 840, відкритий 30.09.2016), НОМЕР_17 (код валюти 840, відкритий 11.12.2017), НОМЕР_18 (код валюти 980, відкритий 18.08.2016) та НОМЕР_18 (код валюти 978, відкритий 11.12.2017), які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (МФО НОМЕР_3 ); № НОМЕР_19 відкритий 28.10.2013 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ); № НОМЕР_20 (відкритий 23.06.2014), НОМЕР_21 (відкритий 07.10.2015), НОМЕР_22 (відкритий 28.01.2016, закритий 29.04.2016), НОМЕР_23 (відкритий 19.12.2012), НОМЕР_24 (відкритий 15.11.2012), НОМЕР_25 (відкритий 30.10.2012), НОМЕР_26 (відкритий 17.08.2012) та НОМЕР_27 (відкритий 31.01.2014), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ); № НОМЕР_28 (відкритий 07.04.2016, закритий 18.12.2017), НОМЕР_29 (відкритий 07.04.2016, закритий 18.12.2017), НОМЕР_30 (відкритий 07.04.2016, закритий 18.12.2017), НОМЕР_31 (відкритий 30.07.2012, закритий 23.09.2016), НОМЕР_32 (відкритий 30.07.2012, закритий 23.09.2016), НОМЕР_33 (відкритий 31.07.2012, закритий 14.04.2016), НОМЕР_34 (відкритий 31.07.2012, закритий 14.04.2016), НОМЕР_35 (відкритий 30.11.2012, закритий 23.09.2016), НОМЕР_36 (відкритий 29.11.2012, закритий 08.04.2016), НОМЕР_37 (відкритий 19.12.2012, закритий 23.09.2016), НОМЕР_38 (відкритий 01.08.2017), НОМЕР_39 (відкритий 01.08.2017), НОМЕР_40 (відкритий 02.08.2017), НОМЕР_41 (відкритий 28.07.2017, закритий 31.07.2017), НОМЕР_42 (відкритий 28.07.2017), НОМЕР_43 (відкритий 28.07.2017), НОМЕР_44 (відкритий 30.10.2017), НОМЕР_45 (відкритий та закритий 01.11.2017), НОМЕР_46 (відкритий 29.11.2017), НОМЕР_47 (відкритий 04.12.2017), НОМЕР_48 (відкритий 11.12.2017), НОМЕР_49 (відкритий 11.12.2017), НОМЕР_50 (відкритий 15.12.2017), НОМЕР_51 (відкритий 11.12.2017), НОМЕР_52 (відкритий 11.12.2017), НОМЕР_53 (відкритий 11.12.2017), НОМЕР_54 (відкритий 11.12.2017), НОМЕР_55 (відкритий 11.01.2018), НОМЕР_56 (відкритий 23.11.2015), НОМЕР_57 (відкритий 29.08.2016), НОМЕР_58 (відкритий 10.05.2017, закритий 18.12.2017), НОМЕР_59 (відкритий 13.07.2012), НОМЕР_60 (відкритий 07.04.2016, закритий 16.05.2017), НОМЕР_61 (відкритий 07.04.2016, закритий 18.12.2017), НОМЕР_62 (відкритий 07.04.2016, закритий 18.12.2017) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ). З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, планується отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у приміщенні зазначених банківських установ та становлять банківську таємницю, а також вилучити їх копії, а саме відомостей про рух коштів по вищевказаних рахунках, що належать ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), про операції, проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, дані про службових осіб та інших осіб, які розпоряджалися коштами по даних рахунках, карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів (протоколів зборів засновників) та інших документів, які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які є банківською таємницею.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з'явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки суду не повідомив.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання (ч.4 ст. 160 КПК України).
Слідчий в судове засідання не з'явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, не довів наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи на наведене, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 160, 163 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання заступника начальника шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: