Справа № 161/18226/18
Провадження № 1-кс/161/9634/18
22 листопада 2018 року місто Луцьк
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення, -
Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні БО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та містять інформацію про проведені господарські операції вказаної організації.
Оскільки, вищевказані документи, на думку прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32018030000000044 від 24.09.2018 року, щодо ухилення від сплати податків на загальну суму 2173152,48 грн. службовими особами БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період 2016-2018 років, під час проведення імпортних операцій з поставки гуманітарної допомоги, шляхом подачі завідомо неправдивої інформації до ІНФОРМАЦІЯ_3 та митних органів ДФС України про визнання товарів гуманітарною допомогою та подальшої реалізації даних товарно-матеріальних цінностей, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, у зв'язку з чим прокурор звернувся з даним клопотанням.
Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
До судового засідання прокурор, слідчий подали до суду заяви в яких просять проводити розгляд даного клопотання без їх участі та просять клопотання задовольнити.
Відповідно до ч. 4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ст.163, тому прокурору ОСОБА_3 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, що викладені у клопотанні з можливістю їх вилучення.
На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати (забезпечити) начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області старшому раднику юстиції ОСОБА_3 , або за його дорученням старшому слідчому з особливо важливих справ СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , чи працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області тимчасовий доступ до документів Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:
-оригінали документів, а в разі їх відсутності завірених належних чином копій документів про походження товарно-матеріальних цінностей (інвойси, листи-дарування), які ввозились Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.2016 по даний час;
-оригінали документів, а в разі їх відсутності завірених належних чином копій документів митного оформлення товарів, ввезених Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.2016 по даний час;
-оригінали документів, а в разі їх відсутності завірених належних чином копій документів (рішення) щодо визнання гуманітарною допомогою товарно-матеріальних цінностей імпортованих Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
-оригінали документів, а в разі їх відсутності завірених належних чином копій документів на підставі яких в період з 01.01.2016 по даний час товарно-матеріальні цінності імпортовані Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були визнані гуманітарною допомогою (в тому числі плани розподілу гуманітарної допомоги, документи на підставі яких формувались плани розподілу гуманітарної допомоги, клопотання та прохання про надання гуманітарної допомоги), звіти про видачу гуманітарної допомоги, а також інші документи щодо ввезення, визнання, розподілу та залишку імпортованих Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарно-матеріальних цінностей в період з 01.01.2016 по даний час та здійснити виїмку таких документів.
Тимчасовий доступ до документів провести до 22 грудня 2018 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1