01.11.2018 Справа №607/22101/18
провадження № 1кс/607/11317/2018
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представників - адвокатів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , які діють в інтересах ТДВ «Кременчанка», слідчого у кримінальному провадженні ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі, клопотання представника ТДВ «Кременчанка» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна, -
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області звернувся адвоката ОСОБА_3 із клопотанням про скасування арешту на майно, накладеного ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 26 березня 2018 року, а саме на: журнал з обкладинкою білого кольору та написом «Журнал форма №28», на 52 арк., в якому містяться рукописні записи дати, виду сільськогосподарської продукції, цифри та інші записи; журнал з обкладинкою білого кольору та написом «Журнал реєстрації зважувань на вагах вантажів, що надходять чи відпускаються», на 41 арк., в якому містяться рукописні записи дати, виду сільськогосподарської продукції, цифри та інші записи; підшивка документів, прошита та пронумерована на 19 арк., та опечатано биркою №4/3 з пояснювальними написами, підписами учасників, понятих та слідчого, в якій знаходиться накладні з підписами та відтисками печатки, на другій стороні яких містяться рукописні записи назви підприємств, види сільськогосподарської продукції, цифри, транспортні засоби та інші записи; журнал в'їзду/виїзду автотранспорту за період з 01 листопада 2017 року по 02 березня 2018 року, на 91 арк. в якому містяться рукописні записи вид сільськогосподарської продукції, дата, дані транспортного засобу, цифри та інші записи;журнал в'їзду/виїзду автотранспорту за період з 28 вересня 2017 року по 01 листопада 2017 року, на 20 арк., в якому містяться рукописні записи вид сільськогосподарської продукції, дата, дані транспортного засобу, година в'їзду та виїзду, цифри та інші записи; журнал в'їзду/виїзду автотранспорту за період з 12 листопада 2016 року по 29 березня 2017 рноку, на 95 арк., в якому містяться рукописні записи вид сільськогосподарської продукції, дата, дані транспортного засобу, година в'їзду та виїзду, цифри та інші записи; контрольно-пропускний журнал, на 88 арк., в якому містяться рукописні записи дата, дані транспортного засобу, година в'їзду та виїзду, прізвища та ініціали осіб, підписи, номера пломб, цифри та інші записи; журнал в'їзду/виїзду автотранспорту, на 96 арк., в якому містяться рукописні записи вид сільськогосподарської продукції, дата, дані транспортного засобу, година в'їзду та виїзду, цифри та інші записи.
В обґрунтування своїх вимог вказує, що згідно виписки із ЄРДР підставою для внесення відомостей послужила інформація про ухилення від сплати податків на суму понад 4 млн. грн. службовими особами ТДВ «Кременчанка» на протязі 2016-2017 років, у зв'язку з чим була проведена податкова перевірка, по результатам якої було складено два акти та направлені податкові повідомлення , які оскаржені в судовому порядку. Постановою Верховного Суду від 10 травня 2018 року у справі №819/857/17 визнано незаконним податкові повідомлення рішення відносно ТДВ « Кременчанка». Таким чином, після рішення слідчого судді вступило в силу рішення апеляційного адміністративного суду, яким повністю спростовані твердження податкових органів про ухилення від сплати податків на суму біля 4 млн., тобто відпала потреба в арешті бухгалтерської документації. Крім того, вилучення журналів обліку та підшивки документів утруднює роботу по введенню бухгалтерського обліку, при тому що самі ж слідчі звертаються із запитами про надання інформації, що вказана в журналах, хоча мають їх в наявності.
Адвокати ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , що діють в інтересах ТДВ «Кременчанка», в судовому засіданні клопотання підтримали та просять його задовольнити з підстав викладених у ньому.
В судовому засіданні слідчий проти задоволення клопотання заперечив, оскільки вказані речі визнанні речовими доказами, в них міститься інформація, яка має значення для досудового розслідування і в подальшому з вказаними документами проводитимуться слідчі дії (експертизи). Крім цього, відсутність у володільця вказаних документів не перешкоджає роботі товариства, оскільки вся документація в ТДВ «Кременчанка» ведеться в електронній формі, а представники вказаного товариства ознайомлювалися із вилученою документацією 12 жовтня 2018 року.
Заслухавши думку учасників провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання до задоволення не підлягає, виходячи з таких міркувань.
Відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Під час розгляду даного клопотання, слідчим суддею встановлено, що 26 березня 2018 року ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області задоволено клопотання слідчого та накладено арешт на майно у кримінальному провадженні № 32017210000000036, зазначене майно визнано речовим доказами у вказаному кримінальному провадженні та може бути використано як доказ факту та обставин, що встановлюються в ході розслідування кримінального провадження.
Таким чином, на думку слідчого судді, арешт накладений обґрунтовано, з метою збереження речових доказів, а представники ТДВ «Кременчанка» не довели, що у застосуванні цього заходу на даний час відпала потреба, враховуючи, що досудове розслідування триває, призначено ряд слідчих дій, спрямованих на з'ясування обставин у даному кримінальному провадженні, у зв'язку з чим в задоволенні клопотання слід відмовити.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170, 174, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У задоволенні клопотання представника ТДВ «Кременчанка» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна, накладеного згідно ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 26 березня 2018 року у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017210000000036 - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1