Справа № 464/2743/18
пр.№ 1-кс/464/2486/18
про тимчасовий доступ до речей і документів
31 жовтня 2018 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,
слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32018140000000045 від 20.04.2018, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з'явився.
Заслухавши думку прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Cлідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000045 від 20.04.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Підставою для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали спецпідрозділу БКОЗ СБУ у Львівській області, відповідно до яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , впродовж 2013-2015 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з купівлі-продажу майна, не сплатили до бюджету податок на додану вартість в загальній сумі 1475600 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.
Відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 09.07.2018 встановлено, що 07.03.2015 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - «продавець» укладено форвардний контракт №1/2015 від 07.03.2015 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) - «покупець» відповідно до якого «продавець» зобов'язується укласти з «покупцем» нотаріальний договір купівлі продажу, базового активу: нерухоме майно загальною площею 1068,1 м2 за адресою: АДРЕСА_3 .
В свою чергу 29.05.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) - «продавець» що діє через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на підставі договору доручення №БД 2671 від 29.05.2015 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - «повірений продавця» з одного боку та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - «покупець» уклали договір купівлі-продажу цінних паперів або інших фінансових інструментів №БВ 2672 від 29.05.2018 відповідно до якого «продавець» зобов'язується передати у власність «покупця», а «покупець» прийняти та оплатити цінні папери або інші фінансові інструменти, а саме: «форвардний контракт №1/2015 від 07.03.2015» базовий актив якого: об'єкт нерухомого майна загальною площею 1068,1 м2 за адресою: АДРЕСА_3 .
Так, відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 18.06.2018 (комп'ютерної роздруківки руху коштів по рахунку № НОМЕР_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що в період з 03.06.2015 по 08.06.2015 з банківського рахунку № НОМЕР_7 на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_8 (відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), правонаступником якого є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») перераховано кошти на загальну суму 5905000 грн. з призначенням платежу: «сплата за фінансовий інструмент згідно договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ 2672 від 29.05.2015»
З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю та які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст. 212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.
Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.
Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,
клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , слідчим слідчої групи: старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до оригіналів документі, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:
-копії документів юридичної справи про відкриття рахунку № НОМЕР_8 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_8 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 07.03.2015 по 31.12.2015 в паперовому та електронному вигляді;
-видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_8 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-комп'ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1