ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/5561/18
Провадження № 1-кс/201/3969/2018
Іменем України
24 травня 2018 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040000000001 від 10.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32018040000000001 від 10.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що осадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 , в період з 04.11.2016 року по 03.10.2017 року в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) умисно ухилилися від сплати податків понад 800 тис. грн., тобто у значних розмірах.
Підставою для початку досудового розслідування стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0666/2017/ДСК від 12.12.2017, щодо порушень податкового законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно з якими, у період з 04.11.2016 по 03.10.2017 встановлено 104 фінансові операції з використанням рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших юридичних і фізичних осіб, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), на загальну суму 49,12 млн.грн., що пов'язані з переведенням безготівкових грошових коштів у готівку.
Крім того, відповідно до висновку узагальненого матеріалу Держфінмоніторингу України, є достатні підстави вважати вказані фінансові операції, пов'язані з перерахуванням безготівкових коштів та зняття готівки за чеками такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб'єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.
Під час здійснення оперативних заходів в межах вказаного кримінального провадження, та аналізу діяльності підприємств, що згідно до наданої інформації, входять до складу злочинної схеми, встановлено, що одним з підприємств, що використовуються в ланцюгу постачання товарів (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою надання послуг з незаконного проведення безготівкових коштів в готівку, є підприємство з ознаками фіктивності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ).
Так під час відпрацювання інформації відповідних аналітичних баз було встановлено, що засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_3 . Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 пояснив, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Зазначене підприємство він зареєстрував у 2016 році на прохання його знайомої, за грошову винагороду.
Згідно до інформації АІС «Податковий блок» та даних єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що державна реєстрація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) здійснювалась в ІНФОРМАЦІЯ_7 . На цей час місцем знаходження реєстраційної справи підприємства є ІНФОРМАЦІЯ_8 ..
На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ).
Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.
Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та надати можливість їх вилучити в посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1