Справа № 464/4198/18
пр.№ 1-кс/464/1690/18
27 липня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018140000000061, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР №32018140000000061 від 22.06.2018 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , в період 2016-2017 р.р. при здійсненні фінансово - господарської діяльності з придбання робіт (послуг) від ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_9 ) занижено податок на прибуток на загальну суму 810 000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у господарській діяльності використовувало рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_9 ), виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які становлять банківську таємницю.
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання, оскільки вищезазначені документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, проте клопотання слід задовольнити частково, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів документів.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-162 КПК України,
постановив:
Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 , слідчим слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та отримання їх копій, а саме:
-копій виписок банку про рух коштів по рахункам № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу) по рахунках, за період з 01.01.2013 р. по 30.06.2018 р.;
-копії платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів по рахункам № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 в паперовому та електронному вигляді із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу) за період з 01.01.2013 р. по 30.06.2018 р.;
-копій документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , копій наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;
-копій видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також копій відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку;
-копій угод та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк», копій договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів пред'явлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період 01.01.2013 р. по 30.06.2018 р.
Обов'язок виконання ухвали покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1