Справа № 640/9240/18
н/п 1-кс/640/6442/18
"17" липня 2018 р. м. Харків
Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,
21 червня 2018 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 32018220000000068 від 14.03.2018 р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з усіма додатками, пов'язаними з реєстрацією з 01.01.2015 по 31.12.2016 громадянином ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) переходу права власності на квартири, розміщені за адресою: АДРЕСА_1 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та АДРЕСА_2 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), документів по проведеним нотаріальним діям (реєстрації) з 01.01.2015 по 31.12.2016 по укладеним угодам між ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) та теперішніми власниками квартир АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_27 , АДРЕСА_28 - АДРЕСА_29 , АДРЕСА_30 , АДРЕСА_31 , АДРЕСА_32 , АДРЕСА_33 , АДРЕСА_34 , АДРЕСА_35 , АДРЕСА_36 , АДРЕСА_37 , АДРЕСА_38 , 192-198, 201-205, АДРЕСА_39 , АДРЕСА_40 , АДРЕСА_41 , 217-222, АДРЕСА_42 , 226-239, 242-248, 250-256, АДРЕСА_43 , АДРЕСА_44 , АДРЕСА_45 , АДРЕСА_46 , АДРЕСА_47 , АДРЕСА_48 , АДРЕСА_49 , 311-313, 315, 317-322 за адресою: АДРЕСА_1 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), та теперішніми власниками квартир АДРЕСА_50 , АДРЕСА_51 , АДРЕСА_52 , АДРЕСА_53 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), а саме: договори купівлі - продажу: серія та номер (далі №) 1408 виданий 25.04.2016; №929 виданий 24.03.2016; №932 виданий 24.03.2016; №1417 виданий 26.04.2016; №1399 виданий 25.04.2016; №912 виданий 24.03.2016; №1451 виданий 28.04.2016; №1310 виданий 18.04.2016; №925 виданий 24.03.2016; №1075 виданий 04.04.2016; №1006 виданий 30.03.2016; №1297 виданий 15.04.2016; №28.03.2016; № 648 виданий 09.03.2016; № 1096 виданий 05.04.2016; №702 виданий 14.03.2016; №1029 виданий 30.03.2016; № 879 виданий 22.03.2016; №1060 виданий 01.04.2016; №1063 виданий 01.04.2016; №896 виданий 23.03.2016; №412 виданий 23.02.2016; № 1303 виданий 18.04.2016; №1018 виданий 30.03.2016; №1527 виданий 20.05.2016; № 1566 виданий 23.05.2016; №622 виданий 04.03.2016; №378 виданий 22.02.2016; № 1293 виданий 15.04.2016; №909 виданий 23.03.2016; № 964 виданий 28.03.2016; №1349 виданий 20.04.2016; №872 виданий 22.03.2016; № 1161 виданий 08.04.2016; №1164 виданий 08.04.2016; №915 виданий 24.03.2016; № 52 виданий 12.01.2017; №2731 виданий 04.10.2016; №2728 виданий 04.10.2016; №2254 виданий 29.08.2016; №2828 виданий 11.10.2016; №1269 виданий 14.04.2016; №1217 виданий 12.04.2016; №381 виданий 22.02.2016; №899 виданий 23.03.2016; №902 виданий 23.03.2016; №486 виданий 25.02.2016; №1079 виданий 19.04.2016; №1263 виданий 14.04.2016; №1266 виданий 14.04.2016; №1509 виданий 16.05.2016; №1225 виданий 12.04.2016; №1438 виданий 27.04.2016; №1178 виданий 08.04.2016; №1328 виданий 19.04.2016; №918 виданий 24.03.2016; №384 виданий 22.02.2016; №1342 виданий 20.04.2016; №1003 виданий 30.03.2016; №1081 виданий 04.04.2016; №512 виданий 26.02.2016; №976 виданий 28.03.2016; №892 виданий 23.03.2016; №1034 виданий 31.03.2016; №882 виданий 22.03.2016; №1321 виданий 18.04.2016; №1168 виданий 08.04.2016; №1056 виданий 01.04.2016; №808 виданий 17.03.2016; №811 виданий 17.03.2016; №1431 виданий 27.04.2016; №1234 виданий 13.04.2016; №889 виданий 23.03.2016; №1237 виданий 13.04.2016; №885 виданий 22.03.2016; №1188 виданий 11.04.2016; №1191 виданий 11.04.2016; №829 виданий 18.03.2016; №832 виданий 832; №841 виданий 18.03.2016; №1211 виданий 12.04.2016; №1009 виданий 30.03.2016; №1015 виданий 30.03.2016; №1048 виданий 31.03.2016; №793 виданий 17.03.2016; №1221 виданий 12.04.2016; №3 виданий 11.01.2016; №1279 виданий 15.04.2016; №1821 виданий 30.06.2016; №1824 виданий 30.06.2016; №1974 виданий 14.07.2016; №1827 виданий 30.06.2016; №1830 виданий 30.06.2016; №1833 виданий 30.06.2016; №1012 виданий 30.03.2016; №1259 виданий 14.04.2016; №1282 виданий 15.04.2016; №1285 виданий 15.04.2016; №860 виданий 21.03.2016; №1272 виданий 14.04.2016; №338 виданий 18.02.2016; №341 виданий 18.02.2016; №786 виданий 16.03.2016; №789 виданий 16.03.2016; №522 виданий 29.02.2016; №1172 виданий 08.04.2016; №1352 виданий 20.04.2016; №688 виданий 11.03.2016; №525 виданий 29.02.2016; №801 виданий 17.03.2016; №1021 виданий 30.03.2016; №588 виданий 02.03.2016; №765 виданий 16.03.2016; №1346 виданий 20.04.2016; №797 виданий 17.03.2016; №1469 виданий 29.04.2016; №1231 виданий 13.04.2016; №835 виданий 18.03.2016; №936 виданий 25.03.2016; №473 виданий 24.02.2016; №770 виданий 16.03.2016; №676 виданий 11.03.2016; №968 виданий 28.03.2016; №955 виданий 28.03.2016; №958 виданий 28.03.2016; №570 виданий 02.03.2016; №1404 виданий 25.04.2016; №1204 виданий 12.04.2016; №1207 виданий 1207; №3207 виданий 11.11.2016; №3361 виданий 08.12.2016; №948 виданий 25.03.2016; №1184 виданий 11.04.2016; №1593 виданий 26.05.2016; №1596 виданий 26.05.2016; №1671 виданий 07.06.2016; №1660 виданий 03.06.2016; № 625 виданий 04.03.2016; №1152 виданий 07.04.2016; №480 виданий 25.02.2016; №483 виданий 25.02.2016; №1156 виданий 07.04.2016; №509 виданий 26.02.2016; №512 виданий 26.02.2016; №995 виданий 29.03.2016; №573 виданий 02.03.2016; №564 виданий 01.03.2016; №1647 виданий 02.06.2016; №705 виданий 14.03.2016; №708 виданий 14.03.2016; №1084 виданий 04.04.2016; №1806 виданий 29.06.2016; №857 виданий 21.03.2016; №1037 виданий 31.03.2016; №1040 виданий 31.03.2016; №1043 виданий 31.03.2016; №580 виданий 02.03.2016; №1427 виданий 27.04.2016; №1723 виданий 13.06.2016; №679 виданий 11.03.2016; №551 виданий 01.03.2016; №559 виданий 01.03.2016; №7 виданий 11.01.2016; №939 виданий 25.03.2016; №528 виданий 29.02.2016; №391 виданий 22.02.2016; №805 виданий 17.03.2016; №307 виданий 17.02.2016; №355 виданий 19.02.2016; №1093 виданий 05.04.2016; №328 виданий 18.02.2016; №310 виданий 17.02.2016; №988 виданий 29.03.2016; №991 виданий 29.03.2016; №351 виданий 19.02.2016; №476 виданий 25.02.2016; №645 виданий 09.03.2016; №325 виданий 18.02.2016; №1315 виданий 18.04.2016; №344 виданий 19.02.2016; №737 виданий 15.03.2016; №838 виданий 18.03.2016; №331 виданий 18.02.2016; №1364 виданий 21.04.2016; №1481 виданий 11.05.2016; №726 виданий 15.03.2016; №387 виданий 22.02.2016; №1435 виданий 27.04.2016; №757 виданий 16.03.2016; №760 виданий 16.03.2016; №1360 виданий 21.04.2016; №715 виданий 14.03.2016; №531 виданий 29.02.2016; №683 виданий 11.03.2016; №629 виданий 04.03.2016; №416 виданий 23.02.2016; №554 виданий 01.03.2016; №360 виданий 19.02.2016; №436 виданий 24.02.2016; №695 виданий 14.03.2016; №591 виданий 03.03.2016; №594 виданий 03.03.2016; №445 виданий 24.02.2016; №534 виданий 29.02.2016; №537 виданий 29.02.2016; №821 виданий 18.03.2016; №712 виданий 14.03.2016; №1089 виданий 05.04.2016; №1424 виданий 27.04.2016; №865 виданий 22.03.2016; №850 виданий 21.03.2016; №854 виданий 21.03.2016; №440 виданий 24.02.2016; №577 виданий 02.03.2016; №869 виданий 22.03.2016; №1144 виданий 07.04.2016; №1147 виданий 07.04.2016; №1288 виданий 15.04.2016; №741 виданий 15.03.2016; №431 виданий 24.02.2016; №730 виданий 15.03.2016; №1691 виданий 09.06.2016; №733 виданий 15.03.2016; №1052 виданий 01.04.2016; №699 виданий 14.03.2016; №423 виданий 23.02.2016; №655 виданий 10.03.2016; №347 виданий 19.02.2016; №499 виданий 26.02.2016; №496 виданий 26.02.2016; №1078 виданий 04.04.2016; №984 виданий 29.03.2016; №3696 виданий 17.12.2015; №3091 виданий 03.11.2015; №618 виданий 04.03.2016; №2780 виданий 07.10.2015; №2783 виданий 07.10.2015; №2609 виданий 25.09.2015; №3166 виданий 09.11.2015; №2418 виданий 17.09.2015; №2767 виданий 06.10.2015; №3141 виданий 06.11.2015; №2432 виданий 17.09.2015; №3334 виданий 23.11.2015; №2896 виданий 21.10.2015; №3337 виданий 23.11.2015; №3200 виданий 11.11.2015; №2853 виданий 15.10.2015; №3228 виданий 16.11.2015; №1522 виданий 19.05.2016; №1518 виданий 19.05.2016; №314 виданий 17.02.2016; №2524 виданий 22.09.2015; №2641 виданий 29.09.2015; №2961 виданий 26.10.2015; №2518 виданий 22.09.2015; №2521 виданий 22.09.2015; №2513 виданий 22.09.2015; №2382 виданий 15.09.2015; №2421 виданий 17.09.2015; №2424 виданий 17.09.2015; №2737 виданий 05.10.2015; №2656 виданий 29.09.2015; №2801 виданий 08.10.2015; №2273 виданий 03.09.2015; №2695 виданий 01.10.2015; №2837 виданий 13.10.2015; №2808 виданий 09.10.2015; №2983 виданий 28.10.2015; №2623 виданий 28.09.2015; №2626 виданий 28.09.2015; №2294 виданий 05.09.2015; №3344 виданий 24.11.2015; №3186 виданий 10.11.2015; №2458 виданий 19.09.2015; №2461 виданий 19.09.2015; №2447 виданий 18.09.2015; №2451 виданий 18.09.2015; №2404 виданий 16.09.2015; №2407 виданий 16.09.2015; №2343 виданий 11.09.2015; №2346 виданий 11.09.2015; №3775 виданий 28.12.2015; №3286 виданий 19.11.2015; №3283 виданий 19.11.2015; №3272 виданий 18.11.2015; №3015 виданий 02.11.2015; №3314 виданий 20.11.2015; №2986 виданий 28.10.2015; №2740 виданий 05.10.2015; №3189 виданий 10.11.2015; №3327 виданий 23.11.2015; №3268 виданий 18.11.2015; №2606 виданий 25.09.2015; №2599 виданий 25.09.2015; №2829 виданий 12.10.2015; №2775 виданий 07.10.2015; №2507 виданий 22.09.2015; №2510 виданий 22.09.2015; №2727 виданий 02.10.2015; №3565 виданий 08.12.2015; №3644 виданий 11.12.2015; №3414 виданий 27.11.2015; №2949 виданий 26.10.2015; №3088 виданий 03.11.2015; №3179 виданий 10.11.2015; №2464 виданий 19.09.2015; №2644 виданий 29.09.2015; №2647 виданий 29.09.2015; №2650 виданий 29.09.2015; №2395 виданий 15.09.2015; №2398 виданий 15.09.2015; №2428 виданий 17.09.2015; №3587 виданий 09.12.2015; правоустанавлюючі документи ОСОБА_5 та майбутніх власників квартир, звіти про оцінку нерухомого майна та інші документи на підставі яких посвідчувалися договори купівлі - продажу, інші документи, що мають значення для повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, які перебувають у приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (номер свідоцтва - 2423), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_54 , та можливості їх вилучити (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий вказує, що відомості, що містяться в документах, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (номер свідоцтва - 2423), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_54 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної інформації для використання їх під час досудового розслідування.
У судове засідання з поважних причин слідчий не з'явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності у зв'язку зі службовою зайнятістю, повністю його підтримуючи.
ПН ХМНО ОСОБА_6 , у володінні якої знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; до суду надійшли заперечення її представника - адвоката ОСОБА_7 проти клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у її володінні, в яких він просить розглядати клопотання без його участі та відмовити у його задоволенні, вважаючи його необгрунтованим, оскільки слідчим не було використано можливість отримання потрібної інформації з Державного реєстру прав та не вжито всіх залежних від нього заходів, спрямованих на отримання документів, визначених в клопотанні. Крім цього, перелік документів, до яких планується доступ, є загальним і невичерпним, тобто не конкретним, що, на його думку, надасть стороні обвинувачення протиправну можливість на власний розсуд вирішувати питання щодо віднесення документів до категорії таких, що мають значення для повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування, та, як наслідок, надасть можливість отримання будь-яких документів, що знаходяться у розпорядженні нотаріуса та містять нотаріальну таємницю.
Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить висновку про відсутність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПН ХМНО ОСОБА_6 , виходячи з наступного.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Так, з наданих матеріалів встановлено, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «ФОП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , в період 2015-2016 років, шляхом заниження оподаткованого доходу, отриманого від реалізації нерухомого майна (квартир), розташованих за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_55 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), АДРЕСА_2 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), ухилився від сплати податку на доходи з фізичних осіб та військового збору на загальну суму понад 5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах».
Однак, в порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, матеріали кримінального провадження, що надані органом досудового розслідування, не містять належних та допустимих доказів, які б містили об'єктивні відомості та достовірні дані в підтвердження та обґрунтування викладених слідчим доводів та висновків щодо умисного ухилення від сплати податку на доходи з фізичних осіб та військового збору з боку ФОП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , в період 2015-2016 років, а наданий суду рапорт старшого оперуповноваженого ОУ Київської ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 з цього приводу сам по собі не може бути прийнятий судом до уваги.
Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, прокурором, всупереч ч. 3 с. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи ПН ХМНО ОСОБА_6 , про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 160, 163, 309, 372 КПК України, слідчий суддя
У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № № 32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1