Справа № 640/9240/18
н/п 1-кс/640/6441/18
"17" липня 2018 р. м. Харків
Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,
21 червня 2018 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 32018220000000068 від 14.03.2018 р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з усіма додатками, пов'язаними з реєстрацією з 01.01.2015 по 31.12.2016 громадянином ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) переходу права власності на квартири, розміщені за адресою: АДРЕСА_1 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та АДРЕСА_2 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), документів по проведеним нотаріальним діям (реєстрації) з 01.01.2015 по 31.12.2016 по укладеним угодам між ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) та теперішніми власниками квартир АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_27 , АДРЕСА_28 , АДРЕСА_29 , АДРЕСА_30 , АДРЕСА_31 , АДРЕСА_32 , АДРЕСА_33 , АДРЕСА_34 - АДРЕСА_35 , АДРЕСА_36 , АДРЕСА_37 , АДРЕСА_38 , АДРЕСА_39 - АДРЕСА_40 , АДРЕСА_41 , АДРЕСА_42 , АДРЕСА_43 , АДРЕСА_44 , АДРЕСА_45 , АДРЕСА_46 , АДРЕСА_47 , АДРЕСА_48 , АДРЕСА_49 , АДРЕСА_50 - АДРЕСА_51 , АДРЕСА_52 , АДРЕСА_53 , АДРЕСА_54 , АДРЕСА_55 , АДРЕСА_56 , АДРЕСА_57 , АДРЕСА_58 , АДРЕСА_59 , АДРЕСА_60 , АДРЕСА_61 , АДРЕСА_62 , АДРЕСА_63 , АДРЕСА_64 , АДРЕСА_65 , АДРЕСА_66 , АДРЕСА_67 , АДРЕСА_68 , АДРЕСА_69 , АДРЕСА_70 , АДРЕСА_71 , АДРЕСА_72 , АДРЕСА_73 за адресою: АДРЕСА_1 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), та теперішнім власником квартири АДРЕСА_74 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), а саме: договори купівлі - продажу: серія та номер (далі №) №67 виданий 25.03.2016; №69 виданий 25.03.2016; №148 виданий 04.04.2016; №198 виданий 12.04.2016; №218 виданий 14.04.2016; №200 виданий 12.04.2016; №194 виданий 11.04.2016; №239 виданий 15.04.2016; №25 виданий 21.03.2016; №153 виданий 04.04.2016; №3 виданий 16.03.2016; №73 виданий 29.03.2016; № 75 виданий 29.03.2016; №146 виданий 04.04.2016; №17 виданий 17.03.2016; №174 виданий 06.04.2016; №116 виданий 31.03.2016 ;№231 виданий 15.04.2016; №1739 виданий 18.11.2016; №243 виданий 04.05.2016; №191 виданий 11.04.2016; №234 виданий 15.04.2016; №211 виданий 13.04.2016; №10 виданий 16.03.2016; №45 виданий 23.03.2016; №225 виданий 14.04.2016; №40 виданий 23.03.2016; №222 виданий 14.04.2016; №215 виданий 13.04.2016; №111 виданий 31.03.2016; №77 виданий 29.03.2016; №179 виданий 08.04.2016; №181 виданий 08.04.2016; №183 виданий 08.04.2016; №185 виданий 08.04.2016; №177 виданий 08.04.2016; №236 виданий 15.04.2016; №31 виданий 22.03.2016; №120 виданий 01.04.2016; №158 виданий 05.04.2016; №35 виданий 22.03.2016; №53 виданий 24.03.2016; №227 виданий 14.04.2016; №229 виданий 14.04.2016; №42 виданий 23.03.2016; №196 виданий 11.04.2016; №160 виданий 05.04.2016; №207 виданий 13.04.2016; №209 виданий 13.04.2016; №156 виданий 05.04.2016; №204 виданий 12.04.2016; №169 виданий 06.04.2016; №126 виданий 01.04.2016; №151 виданий 04.04.2016; №123 виданий 01.04.2016; №128 виданий 01.04.2016; №202 виданий 12.04.2016; №6 виданий 16.03.2016; №59 виданий 24.03.2016; №22 виданий 21.03.2016; №55 виданий 24.03.2016; №31 виданий 22.03.2016; №213 виданий 13.04.2016; №113 виданий 31.03.2016; №188 виданий 11.04.2016; №171 виданий 06.04.2016; №13 виданий 17.03.2016; №71 виданий 25.03.2016; №65 виданий 25.03.2016; №20 виданий 21.03.2016; №61 виданий 24.03.2016; №33 виданий 22.03.2016; №37 виданий 22.03.2016; №118 виданий 31.03.2016; №49 виданий 23.03.2016; №15 виданий 17.03.2016; №29 виданий 21.03.2016; №27 виданий 21.03.2016; №80 виданий 29.03.2016, №251 виданий 06.05.2016; правоустанавлюючі документи ОСОБА_5 та майбутніх власників квартир, звіти про оцінку нерухомого майна та інші документи на підставі яких посвідчувалися договори купівлі - продажу, інші документи, що мають значення для повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, які перебувають у приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (номер свідоцтва - 5699), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_75 , та можливості їх вилучити (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий вказує, що відомості, які містяться в документах та які перебувають у володінні приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (номер свідоцтва - 5699), що здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_75 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної інформації для використання їх під час досудового розслідування.
У судове засідання з поважних причин слідчий не з'явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності у зв'язку зі службовою зайнятістю, повністю його підтримуючи.
ПН ХМНО ОСОБА_6 , у володінні якої знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; до суду надійшли заперечення її представника - адвоката ОСОБА_7 проти клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у її володінні, в яких він просить розглядати клопотання без його участі та відмовити у його задоволенні, вважаючи його необгрунтованим, оскільки слідчим не було використано можливість отримання потрібної інформації з Державного реєстру прав та не вжито всіх залежних від нього заходів, спрямованих на отримання документів, визначених в клопотанні. Крім цього, перелік документів, до яких планується доступ, є загальним і невичерпним, тобто не конкретним, що, на його думку, надасть стороні обвинувачення протиправну можливість на власний розсуд вирішувати питання щодо віднесення документів до категорії таких, що мають значення для повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування, та, як наслідок, надасть можливість отримання будь-яких документів, що знаходяться у розпорядженні нотаріуса та містять нотаріальну таємницю.
Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить висновку про відсутність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПН ХМНО ОСОБА_6 , виходячи з наступного.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Так, з наданих матеріалів встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «ФОП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , в період 2015-2016 років, шляхом заниження оподаткованого доходу, отриманого від реалізації нерухомого майна (квартир), розташованих за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_18 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), АДРЕСА_2 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), ухилився від сплати податку на доходи з фізичних осіб та військового збору на загальну суму понад 5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах».
Однак, в порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, матеріали кримінального провадження, що надані органом досудового розслідування, не містять належних та допустимих доказів, які б містили об'єктивні відомості та достовірні дані в підтвердження та обґрунтування викладених слідчим доводів та висновків щодо умисного ухилення від сплати податку на доходи з фізичних осіб та військового збору з боку ФОП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , в період 2015-2016 років, а наданий суду рапорт старшого оперуповноваженого ОУ Київської ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_8 з цього приводу сам по собі не може бути прийнятий судом до уваги.
Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, прокурором, всупереч ч. 3 с. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи ПН ХМНО ОСОБА_6 , про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 160, 163, 309, 372 КПК України, слідчий суддя
У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № № 32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1