Справа № 640/9240/18
н/п 1-кс/640/6443/18
"17" липня 2018 р. м. Харків
Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,
21 червня 2018 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 32018220000000068 від 14.03.2018 р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з усіма додатками, пов'язаними з реєстрацією з 01.01.2015 по 31.12.2016 громадянином ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) переходу права власності на квартири, розміщені за адресою: АДРЕСА_1 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та АДРЕСА_2 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), документів по проведеним нотаріальним діям (реєстрації) з 01.01.2015 по 31.12.2016 по укладеним угодам між ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) та теперішніми власниками квартир АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 за адресою: АДРЕСА_1 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), а саме: договори купівлі - продажу: серія та номер (далі №) 461 виданий 26.04.2016; №465 виданий 26.04.2016; №466 виданий 26.04.2016; №467 виданий 26.04.2016; №468 виданий 26.04.2016; №469 виданий 26.04.2016; №470 виданий 26.04.2016; №474 виданий 26.04.2016; №471 виданий 26.04.2016; №472 виданий 26.04.2016; №473 виданий 26.04.2016; правоустанавлюючі документи ОСОБА_5 та майбутніх власників квартир, звіти про оцінку нерухомого майна та інші документи на підставі яких посвідчувалися договори купівлі - продажу, інші документи, що мають значення для повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, які перебувають у приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (номер свідоцтва - 2028), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_14 , та можливості їх вилучити (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий вказує, що відомості, які містяться в документах та які перебувають у володінні приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (номер свідоцтва - 2028), що здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_14 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної інформації для використання їх під час досудового розслідування.
У судове засідання з поважних причин слідчий не з'явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності у зв'язку зі службовою зайнятістю, повністю його підтримуючи.
ПН ХМНО ОСОБА_6 , у володінні якої знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; у судове засідання не з'явилась, надала суду заяву, в якій зазначила, що у зв'язку з робочою завантаженістю просить розглядати клопотання за її відсутності, не заперечуючи проти його задоволення.
Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить висновку про відсутність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПН ХМНО ОСОБА_6 , виходячи з наступного.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Так, з наданих матеріалів встановлено, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «ФОП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , в період 2015-2016 років, шляхом заниження оподаткованого доходу, отриманого від реалізації нерухомого майна (квартир), розташованих за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_15 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), АДРЕСА_2 (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), ухилився від сплати податку на доходи з фізичних осіб та військового збору на загальну суму понад 5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах».
Однак, в порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, матеріали кримінального провадження, що надані органом досудового розслідування, не містять належних та допустимих доказів, які б містили об'єктивні відомості та достовірні дані в підтвердження та обґрунтування викладених слідчим доводів та висновків щодо умисного ухилення від сплати податку на доходи з фізичних осіб та військового збору з боку ФОП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , в період 2015-2016 років, а наданий суду рапорт старшого оперуповноваженого ОУ Київської ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_7 з цього приводу сам по собі не може бути прийнятий судом до уваги.
Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, прокурором, всупереч ч. 3 с. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи ПН ХМНО ОСОБА_6 , про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 160, 163, 309, 372 КПК України, слідчий суддя
У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № № 32018220000000068, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1