пр. № 1-кс/759/2727/18
ун. № 759/9985/18
02 липня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 32018100080000041 від 31.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
27.06.2018 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 в м. Києві ОСОБА_4 та просить надати слідчим СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , оперуповноваженим ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_16 та старшому оперуповноваженому з ОВС УОВЕЗ ГОУ ДФС України ОСОБА_17 на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з фізичною особою ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), за період з 2015 року по наявну дату 2018 року а саме: договори про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; правила фонду фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; довідок про право довірителів на набуття у власність об'єктів інвестування; повідомлень (згод) про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийму-передачі документів за договором про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийняття документів на об'єкт інвестування (квартиру) для проведення реєстраційних та інших визначених законодавством дій для оформлення права власності та дій пов'язаних з реєстрацією об'єднання співвласників багатоквартирного будинку; довіреностей; довідок; актів приймання-передачі об'єктів інвестування (квартир); гарантійних листів про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договорів про відступлення прав вимоги за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про надання поворотної фінансової допомоги з додатками; договори факторингу; платіжні документи; актів звірок взаємних розрахунків; касові ордери та корінці до них; платіжних доручення; виписок по особовим та картковим рахункам; розписок; цінні папери, акти прийому-передачі цінних паперів; та інших документів з даного питання. В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.
Клопотання обґрунтовано тим, що фізична особа ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), крім того засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в період 2016 року, під час отримання суми доходу від фізичних осіб та забудовника ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) як оплату за договорами про передачу прав та обов'язків про участь у фондах фінансування будівництва ряду житлових комплексів м. Києва, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб, що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету на суму понад 5 млн. грн., що є особливо великим розміром.
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що фізичною особою ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) отримано від довірителів, а саме: фізичних осіб - інвесторів будівництва та забудовника ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) грошові кошти на загальну суму 246,3 млн. грн. (222,5 млн. грн. та 23,8 млн. грн. відповідно), у якості оплати за договорами про передачу прав та обов'язків про участь у фондах фінансування будівництва виду « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2», з яких 149 млн. грн. перераховано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в управління, повернення фінансової допомоги та у якості винагороди управителю згідно договорів про участь у фондах фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський-2» та «Феофанія Раrk1», 50,8 млн. грн. - в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) у якості поповнення уставного фонду товариства та повернення фінансової допомоги, 11,4 млн. грн. - перераховано на інший банківський рахунок ОСОБА_18 , а 39,7 млн. грн. надано у якості позички за договорами громадянкам ОСОБА_19 та ОСОБА_20 які є засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ). В той же період часу останні громадянки перерахували кошти на загальну суму 15,9 млн. грн., в т.ч. 7,8 млн. грн. - ОСОБА_19 та 8,1 млн. грн. - ОСОБА_20 , в управління та у якості винагороди управителю зазначених вище фондів - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
В свою чергу, за період 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) перераховано 131,5 млн. грн. (68,4 млн. грн. та 63,1 млн. грн. відповідно) в адресу ОСОБА_19 та ОСОБА_20 у якості оплати за договорами про передачу прав та обов'язків про участь у фондах фінансування будівництва виду «А» «Англійський квартал» та «Феофаніївський-2», а також повернення фінансової допомоги.
В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) знаходяться документи підтверджуючі проведення фінансових операцій з фізичною особою ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), за період з 2015 року по наявну дату 2018 року а саме: документів підтверджуючих перерахування коштів в управління згідно договорів про участь у Фонді фінансування будівництва виду « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; документів підтверджуючих перерахування коштів як винагороду управителю згідно договорів про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; правила фонду фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; довідок про право довірителів на набуття у власність об'єктів інвестування; повідомлень (згод) про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийму-передачі документів за договором про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийняття документів на об'єкт інвестування (квартиру) для проведення реєстраційних та інших визначених законодавством дій для оформлення права власності та дій пов'язаних з реєстрацією об'єднання співвласників багатоквартирного будинку; довіреностей; довідок; актів приймання-передачі об'єктів інвестування (квартир); гарантійних листів про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договорів про відступлення прав вимоги за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про надання поворотної фінансової допомоги з додатками; договори факторингу; платіжні документи; актів звірок взаємних розрахунків; касові ордери та корінці до них; платіжних доручення; виписок по особовим та картковим рахункам; розписок; цінні папери, акти прийому-передачі цінних паперів; та інших документів з даного питання.
В судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його часткове задоволення виходячи з наступного.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Дослідивши зміст клопотання та перевіривши надані до матеріалів клопотання документи слідчий суддя, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, та надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів без вилучення, з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та враховуючи, що без такого вилучення не існує реальної загроза зміни або знищення цих документів.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені № 2018100080000041 від 31.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, зробити їх копії - слідчим СВ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , оперуповноваженим ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , заступнику начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_16 та старшому оперуповноваженому з ОВС УОВЕЗ ГОУ ДФС України ОСОБА_17 до документів які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з фізичною особою ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), за період з 2015 року по наявну дату 2018 року а саме: договори про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; правила фонду фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; довідок про право довірителів на набуття у власність об'єктів інвестування; повідомлень (згод) про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийму-передачі документів за договором про передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; актів прийняття документів на об'єкт інвестування (квартиру) для проведення реєстраційних та інших визначених законодавством дій для оформлення права власності та дій пов'язаних з реєстрацією об'єднання співвласників багатоквартирного будинку; довіреностей; довідок; актів приймання-передачі об'єктів інвестування (квартир); гарантійних листів про погодження передання прав та обов'язків за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договорів про відступлення прав вимоги за договором про участь у Фонді фінансування будівництва виду «А» «Феофаніївський», «Англійський квартал», «Феофанія Park1» та «Феофаніївський-2»; договори про надання поворотної фінансової допомоги з додатками; договори факторингу; платіжні документи; актів звірок взаємних розрахунків; касові ордери та корінці до них; платіжних доручення; виписок по особовим та картковим рахункам; розписок; цінні папери, акти прийому-передачі цінних паперів; та інших документів з даного питання. В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.
В іншій частині клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Cлідчий суддя ОСОБА_1