760/7806/18
1-кс/760/4630/18
05 квітня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Прокурор звернувся до слідчого судді із вищезазначеним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), щодо рахунку клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , за період з 01.01.2014 по теперішній час, з можливістю вилучення копій, а саме:
- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_3 , в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);
- документи, на підставі яких відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 ;
- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » банківських операцій по розрахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по дату постановлення ухвали;
- інформацію щодо IP-адрес в електронному вигляді, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомості щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера, мотивуючи свої вимоги наступним.
Так, у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100090000020 від 12.03.2018, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В клопотанні прокурор зазначає, що відповідно до акту документальної планової перевірки ГУ ДФС у м. Києві №423/26-15-14-02-02/34353218 від 23.10.2017 року щодо дотримання податкового та іншого законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період січня 2014 - грудня 2016 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, ухилились від сплати податків на загальну суму 6 961 775,16 грн., а саме: внаслідок не включення безнадійної заборгованості (заборгованість за зобов'язаннями, щодо яких минув строк позовної давності) до складу інших доходів в період 2014-2016 років занизили податок на прибуток на загальну суму 682 087 грн. та занизили податок на додану вартість, на загальну суму 1 297 428 грн., крім того внаслідок невірного розрахунку земельного податку занизили податкове зобов'язання з земельного податку на загальну суму 4 982 260,16 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно з витягом з бази даних ДФС України АІС «Податковий блок», службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), які використовувалися для проведення розрахунків з контрагентами.
Виходячи з вищевикладеного, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), з метою встановлення фактичного руху коштів по розрахункам підприємств, причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до зняття грошових коштів.
На думку прокурора, інформація, яка наявна в даних документах може мати суттєве значення для кримінального правопорушення, а також неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
З метою встановлення наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме з метою встановлення фактичного руху коштів по розрахункам підприємств, призначення платежів, кола осіб, які мали право розпоряджатись коштами, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведення тимчасового доступу до рече і документів, що перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) (МФО НОМЕР_1 ).
Прокурор наголошував на тому, що інформація що наявна в даних документах, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) - може мати суттєве значення для кримінального правопорушення, використані, як доказ відомості, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, прокурор просить задовольнити клопотання.
У досудового слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, в зв'язку з чим розгляд клопотання здійснити без участі представника АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Прокурор в судове засідання з'явився, та просив задовольнити клопотання з підстав викладених вище.
Представник АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався з огляду на порушене прокурором клопотання розглядати без його участі, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.
Заслухавши прокурора, який наполягав на отриманні тимчасового доступу до всіх перелічених ним в резолютивній частині клопотання речей і документів, та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, відомості, що можуть становити банківську таємницю.
Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст.161, 162 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання, але в частині.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ прокурору Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , начальнику 2 відділу РКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , слідчим слідчої групи ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , якій здійснюють досудове розслідування в рамках кримінального провадження №32018100090000020 від 12.03.2018, до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), щодо рахунку клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , за період з 01.01.2014 по дату постановлення ухвали, шляхом надання можливості ознайомитися та отримати їх копії, а саме до:
- інформацію про рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 , в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);
- документи, на підставі яких відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 ;
- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » банківських операцій по розрахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що знаходяться у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по дату постановлення ухвали;
- інформацію щодо IP-адрес в електронному вигляді, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомості щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.
В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1