Справа № 761/21190/18
Провадження № 1-кс/761/14378/2018
18 червня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №32017100000000145 від 29.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), -
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м.Києві майор податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №32017100000000145 від 29.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва радником юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управління фінансових розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32017100000000145 від 29.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), умисно з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, здійснили реалізацію заставного майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) за заниженою вартістю, що в подальшому призвело до несплати податків в особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (пов'язаних із отриманням кредитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також щодо здійснення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) оцінки та реалізації у подальшому іпотечного майна, а також відомості про рух коштів по рахунках та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів, за період з 01.01.2013 по 31.05.2018, по рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_12 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити (підтвердити чи спростувати) факт перерахування грошових коштів від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з'ясувати їх подальший рух, встановити призначення платежів крім того, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення направленого на ухилення службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податків та осіб причетних до створення та діяльності ймовірно «фіктивних» підприємств, а також, необхідні для забезпечення можливості проведення почеркознавчої експертизи.
Вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно та можливість їх вилучити, в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з'явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а саме: договорів купівлі-продажу іпотечного майна від 03.09.2015 укладені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », з додатками та додатковими угодами (договорами), договору № 30/07-2015/22А від 30.07.2015 про проведення відкритих (публічних) аукціонів з продажу майна, яке перебувало у заставі банку укладений між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Товарною біржею " ІНФОРМАЦІЯ_7 " з додатками та додатковими угодами (договорами), у тому числі Додатковою угодою №1 від 11.08.2015, звіту Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " від 15.07.2015 про незалежну оцінку майна нежитлового приміщення виробничо-складська будівля з вбудованими офісними приміщеннями, загальною площею 1665,8 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 становить 2995920,00грн. з урахуванням ПДВ; нежитлового приміщення ДОК ДБХ, загальною площею 220,8 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 становить 397080,00грн. з урахуванням ПДВ; земельної ділянки (кадастровий номер ділянки 3210500000:06:006:0016), площею 0,8013 га, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 становить 1408640,00грн. з урахуванням ПДВ, що загалом складає 4801640,00 грн., з додатками.
Щодо іншої частини вимог клопотання, слідчий суддя вважає, що у ньому доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.
При цьому, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні повністю не обґрунтував необхідності вилучення іншої частини документів до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м.Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №32017100000000145 від 29.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів та копії документиів, які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме: копії кредитного договору № LV/U04-0255 від 25.12.2013, укладеного між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », з додатками та додатковими угодами (договорами), у тому числі договорами застави та іншими супровідними документами (включаючи, але не обмежуючись: рішеннями кредитного комітету, правління, висновки відповідних служб тощо) стосовно позичальника; копії кредитного договору №LV/U04-0253 від 25.12.2013, укладеного між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з додатками та додатковими угодами (договорами), у тому числі договорами застави та іншими супровідними документами (включаючи, але не обмежуючись: рішеннями кредитного комітету, правління, висновки відповідних служб тощо) стосовно позичальника; копії кредитного договору №LV/U04-0281 від 22.07.2014, укладеного між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » , з додатками та додатковими угодами (договорами), у тому числі договорами застави та іншими супровідними документами (включаючи, але не обмежуючись: рішеннями кредитного комітету, правління, висновки відповідних служб тощо) стосовно позичальника; оригіналів договорів купівлі-продажу іпотечного майна від 03.09.2015 укладені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », з додатками та додатковими угодами (договорами); копії звіту про розподіл коштів від продажу предмета іпотеки надісланий 18.09.2015 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з додатками; копії звіту про розподіл коштів №1099 від 19.09.2015, в якому зазначено про те, що 03.09.2015 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задовольнило свої вимоги в позасудовому порядку, шляхом продажу предмета іпотеки за договором іпотеки від 31.07.2014, укладеним з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; оригіналу договору № 30/07-2015/22А від 30.07.2015 про проведення відкритих (публічних) аукціонів з продажу майна, яке перебувало у заставі банку укладений між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Товарною біржею " ІНФОРМАЦІЯ_7 " з додатками та додатковими угодами (договорами), у тому числі Додатковою угодою №1 від 11.08.2015; копії доручення від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 надане в адресу Товарної біржі " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", для замовлення оцінки іпотечного майна (за договором № 30/07-2015/22А від 30.07.2015) отримане останнім 11.08.2015; копії протоколу № 3181 від 27.08.2015 про проведення аукціону Товарною біржею " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", з додатками; копії договору АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на проведення експертної оцінки іпотечного майна (за договором № 30/07-2015/22А від 30.07.2015); копії договору №19КП/15 від 10.07.2015 на проведення оцінки майна укладений між Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " та Товарною біржею " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", з додатками та додатковими угодами (договорами); копії акту приймання-передачі виконаних робіт від 24.09.2017 між Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " та Товарною біржею " ІНФОРМАЦІЯ_7 " за договором №19КП/15 від 10.07.2015, з додатками; оригіналів звіту Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_8 " від 15.07.2015 про незалежну оцінку майна нежитлового приміщення виробничо-складська будівля з вбудованими офісними приміщеннями, загальною площею 1665,8 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 становить 2995920,00грн. з урахуванням ПДВ; нежитлового приміщення ДОК ДБХ, загальною площею 220,8 кв. м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 становить 397080,00грн. з урахуванням ПДВ; земельної ділянки (кадастровий номер ділянки 3210500000:06:006:0016), площею 0,8013 га, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 становить 1408640,00грн. з урахуванням ПДВ, що загалом складає 4801640,00 грн., з додатками; копії договору іпотеки від 25.12.2013, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з додатками та додатковими угодами (договорами), у тому числі №1 від 03.06.2014, №2 від 24.12.2014, які свідчать про передачу майна в іпотеку; копії договору іпотеки від 31.07.2014, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виступило майновим поручителем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за кредитним договором №LV/U/04-0281 від 22.07.2014, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з додатками та додатковими угодами (договорами); копії листів-повідомлення направлених АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; копії інформації про стан проблемної/простроченої заборгованості АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за кредитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та за нарахованими відсотками за ними на початок кожного календарного місяця в період 2014-2015 років; копії інформації про стан судово-претензійної роботи між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за кредитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », за період з 01.01.2014 по 01.11.2017; копії документів стосовно проведення претензійно-позивної роботи, списання заборгованості за рахунок резерву, визнання на поза балансі між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та позичальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » стосовно повного погашення заборгованості перед АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (надати в електронному вигляді).
В задоволенні іншої частини вимог клопотання - відмовити.
Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.
При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), її та залишити опис документів, які були вилучені, а АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя: ОСОБА_1