печерський районний суд міста києва
Справа № 757/18729/18-к
17 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про позапланової виїзної ревізії,-
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про позапланової виїзної ревізії, в обґрунтування якого зазначив наступне.
Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016000000001183 від 05.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364; ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191; ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 27, ч. 5 ст. 191; ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.
З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно провести позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280, МФО 320478), розташованого за адресою: Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22.
Для вирішення поставлених питань необхідні спеціальні знання в області бухгалтерського обліку та контролю, тому необхідно провести ревізію.
В судове засідання прокурор не з'явився, про причини своєї неявки суд не повідомив.
Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Фіксація, під час розгляду клопотання слідчим суддею, за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.
Як визначено у п. 5 ч. 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.
Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Аналізуючи викладене, призначення та проведення позапланової виїзної ревізії можливе виключно на підставі судового рішення.
На підставі наведеного, вважаю, що клопотання прокурора є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України 2012 р., ст.ст. 5, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про позапланової виїзної ревізії - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення з 23 квітня 2018 року впродовж 15 робочих днів Державної аудиторської служби України (м. Київ, вул. Петра Сагайдачного, 4) позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280, МФО 320478), розташованого за адресою: Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22 в період з 01.01.2007 по 13.04.2018, з наступних питань:
-Чи відповідає вимогам чинного законодавства України та внутрішніх положень ПАТ АБ «Укргазбанк» перелік документів, наданих підприємствами та фізичними особами за укладеними кредитними договорами з ТОВ «Борком» (31957823) - кредитний договір №2-V/2009 від 28.01.2009; ВАТ трест «Київміськбуд-1» імені М.П. Загороднього (04012655) - договір про овердрафтне обслуговування №52-О; ТОВ «Українська інвестиційно-інжинірингова компанія» (32102765) - кредитні договори: №3/VIP від 27.02.2009, №52 від 09.07.2008; ТОВ «Фінансова компанія «Інфінменеджмент» (33498582) - кредитний договір №156 від 12.09.2007; ТОВ «Інтеріор» (32573503) - кредитний договір №4-V/2009 від 30.01.2009; ТОВ «Вторхімпостач» (34662783) - кредитні договори №1-V/2009 від 12.01.2009, №63-V/2008 від 11.11.2008; ТОВ «Шалс» (34937527) - кредитний договір №56-V від 08.10.2008; ТОВ «Евертон» (31735455) - кредитний договір №23-V від 27.06.2008; ВАТ «СПК Меридіан» (14315807) - кредитний договір №8-V від 29.04.2008; ТОВ «Нафта Транс» (35634364) - кредитний договір №87 від 24.11.2008; ТОВ «Міжнародний центр торгівлі» (34045133) - кредитні договори: №55 від 14.10.2008, №165 від 03.12.2007, №138 від 18.10.2007, №124 від 27.09.2007; ЗАТ «Холдингова компанія «Укртехнопром» (33056631) - кредитний договір №40 від 29.05.2008; ТОВ «Молоко Полісся» (34963536) - кредитний договір №57-VIP від 10.10.2008; ТОВ «Фінансова компанія «МКС-інвест» (21573651) - кредитний договір №8-V/2009 від 02.04.2009; ТОВ «Нафтогаз Кард» - кредитний договір №119 від 21.06.2007; ТОВ «Торгтрансмаш» - кредитний договір №52-V від 02.10.2008; ОСОБА_4 (2472107197) кредитний договір №42-К/08-VIP від 28.08.2008 ?
-Чи дотримано службовими особами ПАТ АБ «Укргазбанк» вимоги чинного законодавства України та внутрішніх положень Банку при реалізації майна, що стало власністю банку внаслідок реалізації права заставодержателя за укладеними кредитними договорами з ТОВ «Борком» (31957823) - кредитний договір №2-V/2009 від 28.01.2009; ВАТ трест «Київміськбуд-1» імені М.П. Загороднього (04012655) - договір про овердрафтне обслуговування №52-О; ТОВ «Українська інвестиційно-інжинірингова компанія» (32102765) - кредитні договори: №3/VIP від 27.02.2009, №52 від 09.07.2008; ТОВ «Фінансова компанія «Інфінменеджмент» (33498582) - кредитний договір №156 від 12.09.2007; ТОВ «Інтеріор» (32573503) - кредитний договір №4-V/2009 від 30.01.2009; ТОВ «Вторхімпостач» (34662783) - кредитні договори №1-V/2009 від 12.01.2009, №63-V/2008 від 11.11.2008; ТОВ «Шалс» (34937527) - кредитний договір №56-V від 08.10.2008; ТОВ «Евертон» (31735455) - кредитний договір №23-V від 27.06.2008; ВАТ «СПК Меридіан» (14315807) - кредитний договір №8-V від 29.04.2008; ТОВ «Нафта Транс» (35634364) - кредитний договір №87 від 24.11.2008; ТОВ «Міжнародний центр торгівлі» (34045133) - кредитні договори: №55 від 14.10.2008, №165 від 03.12.2007, №138 від 18.10.2007, №124 від 27.09.2007; ЗАТ «Холдингова компанія «Укртехнопром» (33056631) - кредитний договір №40 від 29.05.2008; ТОВ «Молоко Полісся» (34963536) - кредитний договір №57-VIP від 10.10.2008; ТОВ «Фінансова компанія «МКС-інвест» (21573651) - кредитний договір №8-V/2009 від 02.04.2009; ТОВ «Нафтогаз Кард» - кредитний договір №119 від 21.06.2007; ТОВ «Торгтрансмаш» - кредитний договір №52-V від 02.10.2008; ОСОБА_4 (2472107197) кредитний договір №42-К/08-VIP від 28.08.2008?
-На яких посадових осіб ПАТ АБ «Укргазбанк» були покладені повноваження з прийняття рішення про видачу кредитів та реалізації заставного майна за укладеними кредитними договорами з ТОВ «Борком» (31957823) - кредитний договір №2-V/2009 від 28.01.2009; ВАТ трест «Київміськбуд-1» імені М.П. Загороднього (04012655) - договір про овердрафтне обслуговування №52-О; ТОВ «Українська інвестиційно-інжинірингова компанія» (32102765) - кредитні договори: №3/VIP від 27.02.2009, №52 від 09.07.2008; ТОВ «Фінансова компанія «Інфінменеджмент» (33498582) - кредитний договір №156 від 12.09.2007; ТОВ «Інтеріор» (32573503) - кредитний договір №4-V/2009 від 30.01.2009; ТОВ «Вторхімпостач» (34662783) - кредитні договори №1-V/2009 від 12.01.2009, №63-V/2008 від 11.11.2008; ТОВ «Шалс» (34937527) - кредитний договір №56-V від 08.10.2008; ТОВ «Евертон» (31735455) - кредитний договір №23-V від 27.06.2008; ВАТ «СПК Меридіан» (14315807) - кредитний договір №8-V від 29.04.2008; ТОВ «Нафта Транс» (35634364) - кредитний договір №87 від 24.11.2008; ТОВ «Міжнародний центр торгівлі» (34045133) - кредитні договори: №55 від 14.10.2008, №165 від 03.12.2007, №138 від 18.10.2007, №124 від 27.09.2007; ЗАТ «Холдингова компанія «Укртехнопром» (33056631) - кредитний договір №40 від 29.05.2008; ТОВ «Молоко Полісся» (34963536) - кредитний договір №57-VIP від 10.10.2008; ТОВ «Фінансова компанія «МКС-інвест» (21573651) - кредитний договір №8-V/2009 від 02.04.2009; ТОВ «Нафтогаз Кард» - кредитний договір №119 від 21.06.2007; ТОВ «Торгтрансмаш» - кредитний договір №52-V від 02.10.2008; ОСОБА_4 (2472107197) кредитний договір №42-К/08-VIP від 28.08.2008?
-Чи призвели дії посадових осіб ПАТ АБ «Укргазбанк» до нанесенню збитків (в тому числі в результаті списання заборгованості за рахунок сформованих резервів) під час укладання та виконання кредитних договорів, укладених ТОВ «Борком» (31957823) - кредитний договір №2-V/2009 від 28.01.2009; ВАТ трест «Київміськбуд-1» імені М.П. Загороднього (04012655) - договір про овердрафтне обслуговування №52-О; ТОВ «Українська інвестиційно-інжинірингова компанія» (32102765) - кредитні договори: №3/VIP від 27.02.2009, №52 від 09.07.2008; ТОВ «Фінансова компанія «Інфінменеджмент» (33498582) - кредитний договір №156 від 12.09.2007; ТОВ «Інтеріор» (32573503) - кредитний договір №4-V/2009 від 30.01.2009; ТОВ «Вторхімпостач» (34662783) - кредитні договори №1-V/2009 від 12.01.2009, №63-V/2008 від 11.11.2008; ТОВ «Шалс» (34937527) - кредитний договір №56-V від 08.10.2008; ТОВ «Евертон» (31735455) - кредитний договір №23-V від 27.06.2008; ВАТ «СПК Меридіан» (14315807) - кредитний договір №8-V від 29.04.2008; ТОВ «Нафта Транс» (35634364) - кредитний договір №87 від 24.11.2008; ТОВ «Міжнародний центр торгівлі» (34045133) - кредитні договори: №55 від 14.10.2008, №165 від 03.12.2007, №138 від 18.10.2007, №124 від 27.09.2007; ЗАТ «Холдингова компанія «Укртехнопром» (33056631) - кредитний договір №40 від 29.05.2008; ТОВ «Молоко Полісся» (34963536) - кредитний договір №57-VIP від 10.10.2008; ТОВ «Фінансова компанія «МКС-інвест» (21573651) - кредитний договір №8-V/2009 від 02.04.2009; ТОВ «Нафтогаз Кард» - кредитний договір №119 від 21.06.2007; ТОВ «Торгтрансмаш» - кредитний договір №52-V від 02.10.2008; ОСОБА_4 (2472107197) кредитний договір №42-К/08-VIP від 28.08.2008?
- Чи за наявності усіх висновків профільних служб ПАТ АБ «Укргазбанк» приймалось рішення колегіальним органом ПАТ АБ «Укргазбанк» про видачу кредитів для укладення кредитних договорів з ТОВ «Борком» (31957823) - кредитний договір №2-V/2009 від 28.01.2009; ВАТ трест «Київміськбуд-1» імені М.П. Загороднього (04012655) - договір про овердрафтне обслуговування №52-О; ТОВ «Українська інвестиційно-інжинірингова компанія» (32102765) - кредитні договори: №3/VIP від 27.02.2009, №52 від 09.07.2008; ТОВ «Фінансова компанія «Інфінменеджмент» (33498582) - кредитний договір №156 від 12.09.2007; ТОВ «Інтеріор» (32573503) - кредитний договір №4-V/2009 від 30.01.2009; ТОВ «Вторхімпостач» (34662783) - кредитні договори №1-V/2009 від 12.01.2009, №63-V/2008 від 11.11.2008; ТОВ «Шалс» (34937527) - кредитний договір №56-V від 08.10.2008; ТОВ «Евертон» (31735455) - кредитний договір №23-V від 27.06.2008; ВАТ «СПК Меридіан» (14315807) - кредитний договір №8-V від 29.04.2008; ТОВ «Нафта Транс» (35634364) - кредитний договір №87 від 24.11.2008; ТОВ «Міжнародний центр торгівлі» (34045133) - кредитні договори: №55 від 14.10.2008, №165 від 03.12.2007, №138 від 18.10.2007, №124 від 27.09.2007; ЗАТ «Холдингова компанія «Укртехнопром» (33056631) - кредитний договір №40 від 29.05.2008; ТОВ «Молоко Полісся» (34963536) - кредитний договір №57-VIP від 10.10.2008; ТОВ «Фінансова компанія «МКС-інвест» (21573651) - кредитний договір №8-V/2009 від 02.04.2009; ТОВ «Нафтогаз Кард» - кредитний договір №119 від 21.06.2007; ТОВ «Торгтрансмаш» - кредитний договір №52-V від 02.10.2008; ОСОБА_4 (2472107197) кредитний договір №42-К/08-VIP від 28.08.2008?
Розкрити банківську таємницю для працівників Державної аудиторської служби України, які здійснюватимуть позапланову виїзну ревізію ПАТ АБ «Укргазбанк» (код ЄДРПОУ 23697280, МФО 320478). За необхідності надати працівниками Державної аудиторської служби України матеріали кримінального провадження №42016000000001138.
Матеріали ревізії разом з додатками направити до Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1