Справа № 592/3648/18
Провадження № 1-кс/592/1661/18
17 квітня 2018 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32016130580000022 від 21.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », СК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». За результатами проведених слідчих дій, у тому числі негласних, встановлено, що за допомогою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) вчинялося сприяння в ухиленні від сплати податків для ФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 , Київська обл., Васильківський район, с. Погреби), так останнім з 01.01.16 року до 31.12.16 року було сформовано податковий кредит від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Тому слідчий з метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень просить надати тимчасовий доступ до документів ФГ « ОСОБА_4 » по фінансово-господарським взаємовідносинам з можливістю їх вилучення.
Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 2 і 5 ст. 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. До Єдиного реєстру досудових розслідувань вносяться відомості про короткий виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, наведених потерпілим, заявником чи виявлених з іншого джерела.
В матеріалах клопотання міститься витяг з ЄРДР за номером кримінального провадження 32016130580000022 від 21.11.2016, з якого вбачається щодо до реєстру внесені відомості стосовно ряду підприємств. Однак серед наявного переліку товариств не міститься інформації щодо подій з ФГ « ОСОБА_4 ».
Тобто таке внесення до ЄРДР не містить точних та повних відомостей про вчинене кримінальне правопорушення та у чому воно полягає. Не дає можливості визначатися з подією злочину, з доказами, їх належністю.
Відповідно до ч. 5 і 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, в тому числі, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Однак слідчим всупереч вимогам ч. 6 ст. 163 КПК України не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в заявлених документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, встановити обставини та осіб, причетних до вчиненого.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,
Відмовити в задоволенні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Суддя ОСОБА_1