02.04.2018 Справа №607/5565/18
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно, -
Слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 звернувся до суду в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018210000000013 від 27.03.2018 за фактами незаконного виготовлення алкогольних напоїв, шляхом відкриття підпільних цехів та збуту незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку вчинене за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.199, ч.2 ст.204 КК України, із клопотанням про накладення арешту на вилученні в ході проведеного обшуку речі, предмети, документи, а саме:
- на речі та предмети, які вилучені від ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за результатами проведення обшуку об'єктів нерухомого майна за адресою: м. Тернопіль, вул. Промислова, 20 під літерами «Д»,«Д'» (головний корпус, електрокарна під літ. «Д»,«Д'»), які на праві приватної власності зареєстровані за ВАТ «Тернопільголовпостач» (код ЄДРПОУ 01882806), а саме: 1) 320 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»; 2) 260 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»; 3) 20 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»; 4) 4392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку»; 5) 4000шт. корків, які призначенні для закоркування скляних пляшок з під горілки; 6) 2 виробничих фена; 7) інструмент схожий на ключ для закатки скляних пляшок з під алкогольних напоїв в кількості 1 шт.; 8) 2 баночки клею ПВА; 9) спиртометр; 10) лоток із губкою; 11) водяний фільтр; 12) 1 шланг з прикріпленим на кінці розподілювачем рідини; 13) 2 шланги; 14) електронасос; 15) 1 пластикова ємкість об'ємом 200 л. із залишком рідини прозорого кольору із запахом спирту; 16) 1 пластикова ємкість (бідон) об'ємом 60 л., яка заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 17) 1 пластикова ємкість (бочка) об'ємом 200 л. яка заповнена прозорою рідиною із запахом спирту; 18) 200 картонних коробок, в кожній з яких знаходяться пусті скляні пляшки від алкогольних напоїв(скляна тара); 19) 900 картонних заготовок, які призначенні для упакування готової алкогольної продукції, перераховане в п.п.1-17 зберігається в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області, за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1, а перераховане в п.п.18-19 залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) в складському приміщені, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
- на речі та предмети, які вилучені від ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за результатами проведення обшуку об'єктів нерухомого майна, в тому числі в будівлі арматурного цеху (дільниця №2), за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві приватної власності зареєстрована за ЗАТ «Юнікон» (код ЄДРПОУ 23647276), а саме: 1) 4120 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками різних виробників; 2) 11 скляних пляшок ємкістю 1 л. кожна; 3)140 мішків білого кольору, в кожному з яких знаходяться корки та пластмаси від дозаторів, які кріпляться на горловини скляних пляшок, які залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) в складському приміщені, за адресою: АДРЕСА_2 .
- на речі та предмети, які вилучені від ОСОБА_7 за результатами проведення обшуку об'єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_3 право власності на яке зареєстроване за ОСОБА_7 , а саме: 1) 100 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «GREEN DAY» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в п'яти ящиках по 20 пляшок в кожному; 2) 20 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ХОРТИЦЯ СРІБНА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в одному ящику; 3) 7 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ХОРТИЦЯ СРІБНА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку»; 4) 80 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «MEDOFF VODKA» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в чотирьох ящиках по 20 пляшок в кожному; 5) 8 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «MEDOFF ORIGNAL» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку»; 6) 260 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «NEMIROFF ОСОБЛИВА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в тринадцяти ящиках по 20 пляшок в кожному; 7) 80 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ВОЗДУХ ОСОБЛИВА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в чотирьох ящиках по 20 пляшок в кожному; 8) 1 скляна пляшка ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикеткою з написом «NEMIROFF DELIKAT» горловина якої обклеєна смужкою паперу з написом «Марка акцизного податку»; 9) 40 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ПШЕНИЧНА КЛДАСИЧНА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в чотирьох ящиках по 20 пляшок в кожному; 10) 100 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ПШЕНИЧНА ОЛЕКСАНДРІЯ» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в п'яти ящиках по 20 пляшок в кожному; 11) 150 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в трьох картонних ящиках по 50 пляшок в кожному; 12) 385 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в 11 (одинадцяти) картонних ящиках по 35 пляшок в кожному; 13) 150 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в п'яти картонних ящиках по 30 пляшок в кожному; 14) 160 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в у 8 (восьми) картонних ящиках по 20 пляшок в кожному; 15) 8 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк Тиса» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в у картонному ящику, які зберігаються в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1.
На підставі ч.2 ст.172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
З огляду на наведене, слідчий суддя вважає, що слідчий у своєму клопотанні довів, що з метою забезпечення арешту майна, дане клопотання слід розглядати без участі власників даного майна.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як вбачається із клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018210000000013 від 27.03.2018 за фактами незаконного виготовлення алкогольних напоїв, шляхом відкриття підпільних цехів та збуту незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку вчинене за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.199, ч.2 ст.204 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_5 протягом 2018 року організували незаконне виготовлення шляхом відкриття підпільних цехів, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, на території міста Тернополя та Тернопільського району.
Виготовлення підроблених алкогольних напоїв вказані громадяни здійснюють в окремих спорудах (приміщеннях), які пристосували та обладнали для незаконного виготовлення підакцизних товарів, використовуючи при цьому спеціально пристосовані засоби та обладнання, шляхом розведення харчового спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей. Виготовлену водно-спиртову суміш в подальшому названі вище особи розливали у вживану скляну тару, закорковували корками та наклеювали підроблені марки акцизного податку.
В подальшому, незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку в упакованому вигляді, ОСОБА_6 та ОСОБА_5 реалізовували жителям м.Тернополя та Тернопільського району, в тому числі безпосередньо із місць їх виготовлення.
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_5 здійснюють незаконне виготовлення алкогольних напоїв в пристосованих ними в підпільних цехах, складських приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 (склад під літ. «Д»,«Д'») та за адресою: АДРЕСА_2 , а саме в будівлі арматурного цеху (дільниця №2).
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що транспортування та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв у значних кількостях вказані особи здійснюють ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка в подальшому здійснює їх зберігання та збут за адресою фактичного проживання по АДРЕСА_3 . Крім цього, ОСОБА_8 із будинковолодіння за адресою фактичного проживання здійснює реалізацію незаконно виготовлених алкогольних напоїв (коньячних виробів) ОСОБА_6 та ОСОБА_5 .
З метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, обладнання, засобів та речей для незаконного виготовлення алкогольної продукції, відповідних технічних пристосувань, апаратів, пристроїв, приладів, агрегатів та інших, що використовуються на різних етапах виготовлення алкогольної продукції, чорнових записів, засобів зв'язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв, отримано ухвали слідчих суддів про проведення обшуків за місцями їх виготовлення, зберігання і реалізації.
Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 28.03.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку об'єктів нерухомого майна за адресою: м. Тернопіль, вул. Промислова, 20 під літерами «Д»,«Д'» (головний корпус, електрокарна під літ. «Д»,«Д'»), які на праві приватної власності зареєстровані за ВАТ «Тернопільголовпостач» (код ЄДРПОУ 01882806) з метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, обладнання, засобів та речей для незаконного виготовлення алкогольної продукції, відповідних технічних пристосувань, апаратів, пристроїв, приладів, агрегатів та інших, що використовуються на різних етапах виготовлення алкогольної продукції, чорнових записів, засобів зв'язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.
30.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаному об'єкті нерухомого майна проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено: 600 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з різними назвами видів горілки та різними виробниками, горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку», 4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку», картонний ящик в якому знаходиться 4000шт. пластмасових корків, 2 виробничих фена, 2 баночки клею ПВА, інструмент схожий на ключ для закатки скляних пляшок призначених для алкогольних напоїв, спиртометр, лоток із губкою, водяний фільтр, 3 шланги, електронасос, 1 пластикова ємкість (бочка) об'ємом 200 л. із залишком рідини прозорого кольору із запахом спирту, 1 пластикова ємкість (бочка) об'ємом 60 л., яка заповнена прозорою рідиною із запахом спирту, та які зазначені в протоколі обшуку від 30.03.2018 року.
31.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за результатами проведення обшуку в складському приміщенні, яке знаходиться за адресою: м. Тернопіль, вул. Промислова, 20 під літерами «Д»,«Д'» (головний корпус, електрокарна під літ. «Д»,«Д'»), які на праві приватної власності зареєстровані за ВАТ «Тернопільголовпостач» (код ЄДРПОУ 01882806) згідно протоколу обшуку від 30.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №32018210000000013.
Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 28.03.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку об'єктів нерухомого майна, в тому числі в будівлі арматурного цеху (дільниця №2), за адресою: м. Тернопіль, вул. Поліська, 6, яка на праві приватної власності зареєстрована за ЗАТ «Юнікон» (код ЄДРПОУ 23647276), з метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, обладнання, засобів та речей для незаконного виготовлення алкогольної продукції, відповідних технічних пристосувань, апаратів, пристроїв, приладів, агрегатів та інших, що використовуються на різних етапах виготовлення алкогольної продукції, чорнових записів, засобів зв'язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.
30.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаному об'єкті нерухомого майна проведено обшук, в ході якого виявлено, вилучено: 4120 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками різних виробників, 11 скляних пляшок ємкістю 1 л. кожна та 140 мішків білого кольору, в кожному з яких знаходяться корки та пластмаса від дозаторів, які кріпляться на горловини скляних пляшок та які зазначені в протоколі обшуку від 30.03.2018 року.
31.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за результатами проведення обшуку в складському приміщенні, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві приватної власності зареєстрована за ЗАТ «Юнікон» (код ЄДРПОУ 23647276), згідно протоколу обшуку від 30.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №32018210000000013.
Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 28.03.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку об'єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_3 право власності на яке зареєстроване за ОСОБА_7 , з метою відшукання і вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, засобів та речей, що використовуються для незаконного виготовлення алкогольних напоїв, засобів зв'язку, чорнових записів, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.
30.03.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаному житловому будинку з господарськими будівлями проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено: 696 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками різних виробників та горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», а також 853 скляних пляшки ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, обклеєні етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» та «коняк Тиса», горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які зазначені в протоколі обшуку від 30.03.2018 року.
31.03.2018 року постановою слідчого, вище перераховані речі та предмети, які вилучено за результатами проведення обшуку в житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_3 право власності на яке зареєстроване за ОСОБА_7 , згідно протоколу обшуку від 30.03.2018 року, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №32018210000000013.
Відповідно до ч.2 ст.9 КПК України, слідчий зобов'язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Відповідно до ч. 1 ст. 100 КПК України речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених ст. ст. 160-166, 170-174 КПК України.
Згідно ст. ст. 167, 170 КПК України, арешт майна проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою тимчасового позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно, крім того арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.
Крім того як вбачається з ч. 3 ст. 170 КК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.
За таких обставин, враховуючи наведене та те, що існують достатні підстави вважати, що вилучені незаконно виготовлені підакцизні товари, в тому числі алкогольні напої, підроблені марки акцизного податку, сировина, обладнання, засоби та речі для незаконного виготовлення алкогольної продукції, відповідні технічні пристосування, апарати, пристрої, прилади, агрегати та інші прилади, що використовуються на різних етапах незаконного виготовлення алкогольної продукції, є речовими доказами по кримінальному провадженні, в подальшому можуть бути реалізовані, приховані чи знищені, з метою повноти та всебічного розслідування кримінального провадження №32018210000000013, а тому приходжу до переконання, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.
Одночасно роз'яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково, якщо буде доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 167, 170, 172, 173, 174 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно - задовольнити.
Накласти арешт на вилученні в ході проведених обшуків речі та предмети, а саме:
1. на речі та предмети, які вилучені від ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за результатами проведення обшуку об'єктів нерухомого майна за адресою: м. Тернопіль, вул. Промислова, 20 під літерами «Д»,«Д'» (головний корпус, електрокарна під літ. «Д»,«Д'»), які на праві приватної власності зареєстровані за ВАТ «Тернопільголовпостач» (код ЄДРПОУ 01882806), а саме:
1)320 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Пшенична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;
2)260 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Столична», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;
3)20 скляних пляшок об'ємом 0.5 л. кожна, заповнені прозорою рідиною, обклеєні етикетками з написом «горілка Класична всеградська», горловини яких обклеєні смужками паперу із написом «Марка акцизного податку»;
4)4 392 шт. смужок паперу із написом «Марка акцизного податку»;
5)4000шт. корків, які призначенні для закоркування скляних пляшок з під горілки;
6)2 виробничих фена;
7)інструмент схожий на ключ для закатки скляних пляшок з під алкогольних напоїв в кількості 1 шт.;
8)2 баночки клею ПВА;
9) спиртометр;
10)лоток із губкою;
11) водяний фільтр;
12)1 шланг з прикріпленим на кінці розподілювачем рідини;
13)2 шланги;
14) електронасос;
15)1 пластикова ємкість об'ємом 200 л. із залишком рідини прозорого кольору із запахом спирту;
16)1 пластикова ємкість (бідон) об'ємом 60 л., яка заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;
17)1 пластикова ємкість (бочка) об'ємом 200 л. яка заповнена прозорою рідиною із запахом спирту;
18)200 картонних коробок, в кожній з яких знаходяться пусті скляні пляшки від алкогольних напоїв(скляна тара);
19)900 картонних заготовок, які призначенні для упакування готової алкогольної продукції,
перераховане в п.п.1-17 зберігається в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області, за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1, а перераховане в п.п.18-19 залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) в складському приміщені, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
2. на речі та предмети, які вилучені від ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за результатами проведення обшуку об'єктів нерухомого майна, в тому числі в будівлі арматурного цеху (дільниця №2), за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві приватної власності зареєстрована за ЗАТ «Юнікон» (код ЄДРПОУ 23647276), а саме:
1) 4120 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, обклеєні етикетками різних виробників;
2) 11 скляних пляшок ємкістю 1 л. кожна;
3) 140 мішків білого кольору, в кожному з яких знаходяться корки та пластмаси від дозаторів, які кріпляться на горловини скляних пляшок, які залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) в складському приміщені, за адресою: АДРЕСА_2 .
3. на речі та предмети, які вилучені від ОСОБА_7 за результатами проведення обшуку об'єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_3 право власності на яке зареєстроване за ОСОБА_7 , а саме:
1)100 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «GREEN DAY» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в п'яти ящиках по 20 пляшок в кожному;
2)20 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ХОРТИЦЯ СРІБНА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в одному ящику;
3)7 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ХОРТИЦЯ СРІБНА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку»;
4)80 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «MEDOFF VODKA» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в чотирьох ящиках по 20 пляшок в кожному;
5)8 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «MEDOFF ORIGNAL» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку»;
6)260 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «NEMIROFF ОСОБЛИВА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в тринадцяти ящиках по 20 пляшок в кожному;
7)80 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ВОЗДУХ ОСОБЛИВА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в чотирьох ящиках по 20 пляшок в кожному;
8)1 скляна пляшка ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикеткою з написом «NEMIROFF DELIKAT» горловина якої обклеєна смужкою паперу з написом «Марка акцизного податку»;
9)40 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ПШЕНИЧНА КЛДАСИЧНА» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в чотирьох ящиках по 20 пляшок в кожному;
10)100 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна з прозорою рідиною, з етикетками з написом «ПШЕНИЧНА ОЛЕКСАНДРІЯ» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в п'яти ящиках по 20 пляшок в кожному;
11)150 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в трьох картонних ящиках по 50 пляшок в кожному;
12)385 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в 11 (одинадцяти) картонних ящиках по 35 пляшок в кожному;
13)150 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в п'яти картонних ящиках по 30 пляшок в кожному;
14)160 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк України Закарпатський» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в у 8 (восьми) картонних ящиках по 20 пляшок в кожному;
15)8 скляних пляшок ємкістю по 0,5 л. кожна, наповнені рідиною коричневого кольору, з етикетками з написом «коньяк Тиса» горловини яких обклеєні смужками паперу з написом «Марка акцизного податку», які знаходяться в у картонному ящику, які зберігаються в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області за адресою: м. Тернопіль, вул. Білецька, 1.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 .
Контроль за виконанням даної ухвали покласти на слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 .
Копію ухвали надіслати слідчому, прокурору та власникам арештованого майна.
Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п'яти днів з дня отримання копії ухвали.
Головуючий суддяОСОБА_1