Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/10638/17
Провадження № 1-кп/490/1008/2017
14 лютого 2018 року
Центральний районний суд міста Миколаєва
У складі : головуючого - судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участі прокурора ОСОБА_3
обвинуваченого ОСОБА_4
захисника ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Миколаєві кримінальну справу за обвинуваченням
ОСОБА_6 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у м. Миколаєві, є українцем, громадянином України, здобув середню освіту, не є одруженим, неповнолітніх дітей не має, виконує вантажно-розвантажувальні роботи, мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не вчиняв злочинів та не судився, наразі є засудженим вироком Центрального районного суду міста Миколаєва від 26 серпня 2016 року за частиною 2 статті 28 - частиною 2 статті 205; частиною 4 статті 358 Кримінального Кодексу України остаточно за сукупністю злочинів - до штрафу у розмірі 3.000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян
у вчиненні злочину, передбаченого частиною 2 статті 205 Кримінального Кодексу України, -
Формулювання обвинувачення, визнаного судом доведеним
Наприкінці 2014 року ОСОБА_4 , задля одержання стабільних прибутків від здійснення діяльності щодо придбання сільськогосподарської продукції та подальшого її продажу суб'єктам господарювання реального сектору економіки, прийняв рішення про створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб у формі товариства та фермерського господарства), реквізити та банківські рахунки яких планував використовувати при документальному оформленні операцій на отримання та продаж товарів (послуг, робіт).
При цьому з метою уникнути встановленої законом відповідальності, він вирішив документально оформлювати створювані ним суб'єкти підприємницької діяльності на інших осіб, створивши таким чином фіктивні підприємства.
Реалізуючи свій злочинний умисел, він, достовірно знаючи про тяжке матеріальне становище ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , запропонував кожному з них оформити /переоформити/ на своє їм'я корпоративні права на окремі підприємства.
Кожна з перелічених осіб, будучи не обізнаною про незаконні наміри та мотиви ОСОБА_4 , погодилась з вказаною пропозицією.
Далі ОСОБА_4 :
1)склав рішення засновника № 1 від 23 липня 2014 року засновників товариства з обмеженою відповідальністю «Датум-4», нову редакцію статут цього підприємства та наказ № 1 про призначення на посаду директора, відповідно до яких ОСОБА_7 став засновником та директором вказаного підприємства, які передав йому для підпису та нотаріального засвідчення. Того ж дня, ОСОБА_7 , знаходячись в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_12 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 60, завірив своїм підписом статут ТОВ «Датум-4», згідно якого став засновником та керівником підприємств, про що також розписалася в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. В подальшому статути ТОВ «Датум-4» був наданий до виконавчого комітету Миколаївської міської ради, та зареєстрований 23.07.2014 року за № 15221020000030376.
2)склав рішення № 1 засновника (власника) ТОВ «Кент-15», ТОВ «Лаверанда», ТОВ «Виндлист» від 23 жовтня 2014 року, Статути підприємств та накази про призначення на посаду, згідно яких ОСОБА_8 визначено засновником та директором підприємств, та передав йому для підпису та нотаріального засвідчення. Того ж дня ОСОБА_8 , знаходячись в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_12 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 60, завірив своїм підписом статути ТОВ «Кент-15», ТОВ «Лаверанда» та ТОВ «Виндлист», затверджені відповідним рішенням від 23.10.2014 року, згідно яких став засновником та керівником підприємств, про що також розписався в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. В подальшому статути ТОВ «Кент-15», ТОВ «Лаверанда» та ТОВ «Виндлист» було надано до виконавчого комітету Миколаївської міської ради, та зареєстровано 23.10.2014 року за №15221020000030729, №15221020000030731, №15221020000030730 відповідно.
3)склав протоколи № 2 загальних зборів ТОВ «Бек Трейд» та ТОВ «Астер Ком» від 22 липня 2014 року, нову редакцію статутів підприємств та накази № 2 про призначення на посаду, згідно яких ОСОБА_9 визначено засновником та директором підприємств, та передав їй для підпису та нотаріального засвідчення. Того ж дня, ОСОБА_9 , знаходячись в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_12 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 60, завірила своїм підписом статути ТОВ «Бек Трейд» та ТОВ «Астер Ком», затверджені відповідним рішенням від 22 липня 2014 року, згідно яких стала засновником та керівником підприємств, про що також розписалась в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. В подальшому статути ТОВ «Бек Трейд» та ТОВ «Астер Ком» було надано до виконавчого комітету Миколаївської міської ради, та зареєстровано 22 липня 2014 року за № 152201020001030016, 152201020001030023 відповідно
4)склав рішення № 1 засновника (власника) ТОВ «Пасифик Нік» та ТОВ «Гуана» статути підприємств та накази про призначення на посаду, згідно яких ОСОБА_10 визначено засновником та директором підприємств, та передав йому для підпису та нотаріального засвідчення. Того ж дня ОСОБА_10 , знаходячись в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_12 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 60, завірив своїм підписом статути ТОВ «Пасифик Нік» та ТОВ «Гуана» затверджені відповідним рішенням від 24 жовтня 2014 року, згідно яких став засновником та керівником підприємств, про що також розписався в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. В подальшому статути ТОВ «Пасифик Нік» та ТОВ «Гуана» було надано до виконавчого комітету Миколаївської міської ради, та зареєстровано 24 жовтня 2014 року за №15221020000030736, № 15221020000030737 відповідно.
5)склав рішення № 1 засновника (власника) ТОВ «Мюген», ТОВ «Ренж-888», ТОВ «Єва СВ», ТОВ «Ель Свет» від 04 листопада 2014 року, статути та накази про призначення на посаду, згідно яких ОСОБА_11 визначено засновником та директором підприємств, та передав йому для підпису та нотаріального засвідчення. Того ж дня, ОСОБА_11 знаходячись в офісі приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу ОСОБА_12 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 60, завірив своїм підписом статути ТОВ «Мюген», ТОВ «Ренж-888», ТОВ «Єва СВ», ТОВ «Ель Свет» затверджені відповідним рішенням від 04 листопада 2014 року, згідно яких став засновником та керівником підприємств, про що також розписався в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій. В подальшому статути ТОВ «Мюген», ТОВ «Ренж-888», ТОВ «Єва СВ», ТОВ «Ель Свет» було надано до виконавчого комітету Миколаївської міської ради, та зареєстровано 04.11.2014 року за № 15221020000030723, 15221020000030724, 15221020000030365 та 15221020000030366.
Окрім того, ОСОБА_4 організував реєстрацію вказаних підприємств, як платників податку, а також відкриття їх розрахункових рахунків у банківських установах.
Після цього, установчі, реєстраційні, банківські документи, а також печатки відповідних підприємств ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 передали ОСОБА_4 , який таким чином отримав до них доступ
Діяльність ОСОБА_4 із створення фіктивних підприємств надала йому можливість використовувати вказані фіктивні підприємства для надання послуг платникам податків з мінімізації ними податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, шляхом приховування об'єкту оподаткування від продажу товарів (робіт, послуг), та конвертації грошових коштів.
Статті закону України про кримінальну відповідальність, що передбачають відповідальність за кримінальні правопорушення, винними у вчиненні яких визнаються обвинувачені
Дії ОСОБА_4 кваліфіковані за частиною 2 статті 205 КК України - як створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно.
Докази на підтвердження встановлених судом обставин
21 листопада 2017 року обвинувачений та прокурор уклали угоду про визнання винуватості, відповідно до умов якої обвинувачений визнав свою винуватість у вчиненні кримінального порушення та сторони погодились на призначення йому покарання у вигляді штрафу в розмірі 3.000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян - у сумі 51.000 грн. у доход держави.
Судом обвинуваченому роз'яснені права, передбачені частиною 5 статті 474 КПК України, а також наслідки укладання угоди, які йому зрозумілі.
Усвідомивши наслідки укладання угоди та свої права у суді, обвинувачений на затвердженні угоди у суді наполягав; підстави вважати, що укладення угоди сторонами не є добровільним, в суду відсутні.
Судом також встановлено, що розумні підстави для сумнівів у тому, що ОСОБА_4 вчинював діяння, із приводу яких укладена угода, є відсутніми.
До того ж, викладені сторонами умови угоди не суперечать вимогам закону, правова кваліфікація кримінального правопорушення є належною, законодавство допускає укладання угод по справам цієї категорії.
Умови угоди відповідають інтересам суспільства. Вони також не порушують права та інтереси сторін та інших осіб.
Отже, заявлена угода підлягає затвердженню судом.
Мотиви призначення покарання.
Відповідно до частини 1 статті 475 КПК України, затверджуючи угоду, суд має ухвалити вирок, яким затвердити угоду та призначити обвинуваченому узгоджену сторонами міру покарання.
В той же час злочини, за які ОСОБА_4 засуджується цим вироком, були вчинені ним ще до винесення Центральним районним судом міста Миколаєва 26 серпня 2016 року вироку, яким він же був засуджений за вчинення злочинів, передбачених Кримінального Кодексу України.
Відповідно до частини 4 статті 70 Кримінального Кодексу України за такого обвинуваченому має бути призначене остаточне покарання за сукупністю злочинів, за які він засуджується цим вироком та за які він був засуджений вироком Центрального районного суду міста Миколаєва від 26 серпня 2016 року за правилами, передбаченими у частині 1 вказаної статті.
При цьому відбуте покарання за попереднім вироком (зокрема - сума сплаченого за попереднім вироком штрафу) має бути зарахована при призначення остаточного покарання.
Керуючись ст.ст. 368, 373-374, 474 - 475 КПК України, суд, -
Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 21 листопада 2017 року між обвинуваченим ОСОБА_13 та прокурором.
ОСОБА_6 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого частиною 2 статті 205 Кримінального Кодексу України та призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 3.000 (трьох тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
На підставі частини 4 статті 70 Кримінального Кодексу України за сукупністю злочинів, за які ОСОБА_4 засуджується цим вироком та злочинів, за які він був засудженим вироком Центрального районного суду міста Миколаєва від 26 серпня 2016 року шляхом часткового складання призначених покарань остаточно призначити ОСОБА_14 покарання у вигляді штрафу у розмірі 3.100 (трьох тисяч ста) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (у сумі 52.700 грн.).
На підставі частини 4 статті 70 Кримінального Кодексу України зарахувати, як сплачену на виконання цього вироку, 51.000 грн., що була сплачена ОСОБА_4 26 жовтня 2016 року за квитанцією № 33/К3.
Вирок може бути оскарженим до апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд міста Миколаєва протягом 30 днів з моменту його проголошення.
СУДДЯ = ОСОБА_15 =
14.02.2018