Справа № 200/9553/17
Провадження №1-кс/200/5659/17
12 червня 2017 року м.Дніпро
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпро ОСОБА_1 розглянувши у приміщенні суду клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню № 12017040000000133 про призначення позапланової перевірки за його участі, -
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що упродовж 2016 року службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 за виконання робіт з капітального та поточного ремонту закладів освіти м. Дніпро, а також за постачання матеріалів на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перераховано бюджетні кошти у сумі 29 млн. грн. У подальшому за договорами на виконання субпідрядних робіт ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перераховано грошові кошти на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у розмірі 10,1 млн. грн. за надання матеріалів та на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у розмірі 14,4 млн. грн. за виконання робіт. При цьому, упродовж 2016 року в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке, відповідно до договорів на виконання субпідрядних робіт з ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виконувало будівельні роботи, працювало всього 2 особи (упродовж першого та другого кварталу 2016 року) та чотири особи (упродовж 3 третього та четвертого кварталу 2016 року), включаючи керівника та головного бухгалтера. Зазначені підприємства ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) пов'язані між собою одними засновниками, керівниками, головними бухгалтерами. Таким чином у наявності підстави вважати, що вказані підприємства здійснюють діяльність з метою розкрадання бюджетних коштів шляхом перерахування бюджетних коштів через ланцюг постачальників на фіктивні підприємства для подальшого їх переведення в готівкову форму, чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, наполягав на його задоволенні та надав пояснення аналогічні змісту клопотання.
Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора в його обґрунтування та дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому доводів, оскільки іншим шляхом перевірити інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у прокурора немає. Відомості, що зазначені прокурором у клопотанні, можуть мати значення для повного та всебічного досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 93, 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Зобов"язати співробітників ІНФОРМАЦІЯ_3 провести по кримінальному провадженню № 12017040000000133 документальну перевірку фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) з питань виконання вимог податкового законодавства, а саме: достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи; дотримання роботодавцем законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками (найманими особами) та яка проводиться на підставі податкових декларацій (розрахунків), фінансової, статистичної та іншої звітності, регістрів податкового та бухгалтерського обліку, ведення яких передбачено законом, первинних документів, які використовуються в бухгалтерському та податковому обліку і пов'язані з нарахуванням і сплатою податків та зборів, виконанням вимог іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи державної податкової служби, а також отриманих в установленому законодавством порядку органом державної податкової служби документів та податкової інформації, у тому числі за результатами перевірок інших платників податків, а також за взаємовідносинами з розпорядниками бюджетних коштів та суб'єктами господарювання за договорами субпідряду на виконання робіт, надання послуг та матеріалів за рахунок бюджетних коштів, у тому числі за взаємовідносинами з ІНФОРМАЦІЯ_1 , ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , фактична адреса: АДРЕСА_1 ), - за період з 06.06.2014 по 06.06.2017.
Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам .
Визначити термін проведення перевірки у 10 робочих днів - з 20 липня по 2 серпня 2017 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_6