Справа № 200/9904/17
Провадження №1-кс/200/5891/17
19 червня 2017 року м.Дніпро
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_2 по кримінальному провадженню №12017040000000778 від 06.06.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів , -
Невстановлені особи шахрайським способом та шляхом підробки і використання завідомо підробних документів переоформили не належне їм нерухоме майно, а саме: квартиру АДРЕСА_1 , квартиру АДРЕСА_2 , квартиру АДРЕСА_3 , квартиру АДРЕСА_4 , квартиру АДРЕСА_5 , квартира АДРЕСА_6 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) директором якого є ОСОБА_3 .Під час допиту ОСОБА_3 пояснив, що до реєстрації, покупці, банкрутству та фінансово - господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) немає ніякого відношення. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває у стані припинення за судовим рішенням про визнання цієї юридичної особи банкрутом (господарський суд Запорізької області, рішення від 24.10.2016 року у справі №908/2594/16). Кредиторами по справі виступили підприємства, а саме: ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) директором та засновником якого є ОСОБА_4 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) директором та засновником якого є ОСОБА_5 які пояснили, що до банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та фінансово - господарської діяльності зазначених підприємств вони не мають ніякого відношення. Слідством встановлено, що після продажу квартир, частина грошових коштів була перерахована на розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 від критий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) засновником/директором/бухгалтером якого є ОСОБА_6 . Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і без їх відкриття сторона обвинувачення іншим чином не зможе довести обставини вчинення правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 . На даний час, для встановлення фактичних обставин справи у досудового слідства виникла необхідність отримання документів, які містять інформацію охоронювану законом, яка може бути використана при доведені факту вчинення кримінального правопорушення, причетних осіб, та ін., враховуючи, що отримати вказану у клопотанні інформацію іншим способом не виявляється можливим, слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні тексту клопотання, наполягав на його задоволені.
Представник ОДПІ у судове засідання не з"явився.
Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого не має. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Зобов'язати ІНФОРМАЦІЯ_6 , юридична адреса: АДРЕСА_7 , надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_2 або слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчим слідчої групи дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) (з можливістю їх вилучення), а саме: завірені належним чином копії реєстраційної справи, всієї податкової звітності, у тому числі декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками та уточнюючими деклараціями, відомості щодо відкритих та закритих рахунків, а також актів перевірок вказаних суб'єктів господарювання за період моменту реєстрації по теперішній час.
Документацію в якій відображено наступну інформацію стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ):
1.Адреса місцезнаходження платника податків, вказана у реєстраційних документах підприємців;
2.Адреса фактичного місцезнаходження платників податків;
3.Відомості щодо стану платників податків (чи не перебуває у розшуку тощо);
4.Контактні дані СПД (адреса, номери телефонів, факсів, адреси електронної пошти тощо);
5.Дата реєстрації СПД в органах державної влади;
6.Дата постановки СПД на податковий облік;
7.Відомості щодо взяття СПД на облік в якості платників податку на додану вартість (дата видачі відповідного свідоцтва та його реквізити);
8.Відомості щодо банківських рахунків СПД (як відкритих, так і закритих на даний час) за весь період діяльності;
9.Відомості щодо осіб, які отримували на даних СПД доходи (за весь період діяльності);
10.Вичерпні відомості щодо показників фінансово - господарської діяльності СПД за весь період діяльності (із розбивкою по звітних періодах);
11.Вичерпні відомості щодо сум податків, зборів, обов'язкових платежів, сплачених СПД до бюджетів всіх рівнів за весь період діяльності підприємства (із розбивкою по звітних періодах);
12.Відомості про те, чи не підпадають СПД під ознаки так званих «податкових ям» (із зазначенням відповідних причин);
13.Вичерпні відомості щодо здійснення СПД будь - яких фінансово - господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;
14.Відомості щодо фінансово - господарських взаємовідносин даного СПД з суб'єктами підприємницької діяльності, які на даний час визнані банкрутами, ліквідовані тощо;
15.Відомості щодо того, в якій саме формі СПД звітують до органів ДПС України (у тому випадку, якщо підприємство звітує в електронній формі, прошу надати вичерпні відомості щодо електронної адреси підприємства, з технічними параметрами, IP адресою);
16.Відомості щодо наявності у СПД (на праві власності або на праві користування) складських приміщень протягом всього періоду діяльності;
17.Відомості щодо наявності у СПД будь - яких ліцензій, дозволів тощо;
18.Відомості про те, чи користувалось підприємство будь - якими пільгами протягом всього періоду діяльності тощо;
19.Вичерпні відомості щодо підприємств - контрагентів даних СПД (відповідно до Додатку 5 до Декларації з податку на додану вартість) за період діяльності, протягом якого підприємство здає до відповідної ДПІ вказаний вище Додаток;
20.Вичерпні відомості щодо проведених на СПД (протягом всього періоду його діяльності) будь - яких (планових, позапланових, зустрічних тощо) перевірок (із наданням завірених копій відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення);
21.Відомості щодо камерального інспектора відповідного структурного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_7 , за яким закріплено дані СПД (із зазначенням посади та контактних даних);
22.Відомості щодо підстав, порядку проведення та результатів ліквідаційної процедури СПД (у тому випадку, якщо така процедура мала місце) з обов'язковим наданням копій відповідних підтверджуючих факт проведення ліквідаційної процедури документів (окремо звертаю Вашу увагу на те, що факт ліквідації будь-якого з вказаних у даному запиті підприємств не може бути підставою для ненадання будь-яких необхідних слідчому відомостей);
23.Відомості про те, чи мали місце у минулому факти не направлення до підпорядкованої ІНФОРМАЦІЯ_8 документів податкової звітності вказаними вище СПД (у разі наявності таких фактів, прошу повідомити про вид відповідного документу податкової звітності, звітний період, а також направити до ІНФОРМАЦІЯ_9 належним чином завірені копії документів щодо належного реагування з боку службових осіб органів ІНФОРМАЦІЯ_10 на вчинені платником податків порушення вимог чинного податкового законодавства України, у тому числі належним чином завірені копії документів щодо фактичної сплати до бюджету відповідних сум штрафів тощо);
24.Відомості про те, чи и мали місце у минулому факти неприймання документів податкової звітності, які направлялись СПД до підпорядкованої ІНФОРМАЦІЯ_8 (у разі позитивної відповіді, прошу повідомити про причини такого неприймання, а також надати документи, які підтверджують факт належного повідомлення платника податків про те, що його звітні документи у встановленому чинним законодавством України порядку не прийняті);
25.Відомості про те, чи и мали місце факти переведення вказаних вище платників податків зі стану «0» (основний платник) у будь-які інші стани, відмінні від «0» (які саме документи складались у зв'язку зі зміною відповідних станів (прошу надати копії таких документів), а також які саме заходи проводились підпорядкованими Вам співробітниками (а також оперативними співробітниками відповідного підрозділу податкової міліції) з метою відпрацювання вказаного вище підприємства у зв'язку зі зміною відповідного стану (прошу чітко вказати перелік проведених заходів, а також чітко зазначити результати їх проведення та надати належним чином завірені копії документів щодо проведених заходів та отриманих результатів);
26.Відомості про те, чи и мали місце у минулому факти анулювання свідоцтва платника ПДВ вказаних вище СПД (а також подальшої видачі нового свідоцтва або поновлення анульованого свідоцтва вказаних вище СПД); у разі позитивної відповіді прошу направити належним чином завірені копії документів щодо анулювання та видачі (поновлення).
Наслідки невиконання ухвали про тимчасовий доступ передбачені ст.166 КПК України.
Строк дії ухвали до 19.07.2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчій суддя ОСОБА_1