Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/959/18
іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
16 лютого 2018 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В клопотанні вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32018170000000007 від 06.02.2018 за ч.1 ст.212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавської області.
Зазначав, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) протягом 2015-2016 років занизивши розмір плати за земельну ділянку, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , застосували ставку іншу від необхідної, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах на суму понад 700 тис.грн.
Посилався на те, що виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та в отриманні оригіналів документів податкової звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оригіналів договорів про визнання електронних документів звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2015-2017 роки.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши обґрунтування слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду прокурором клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинене кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018170000000007 від 06.02.2018 за ч.1 ст.212 КК України.
Зазначені в клопотанні прокурора речі та документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Не надання тимчасового доступу та можливості вилучення саме оригіналів зазначених документів може призвести до неможливості доведення вини слідчим у вчиненні даного кримінального правопорушення винній особі, не повідомлення про підозру (за наявності частини доказів) у повному обсязі чи повідомлення її за наявності отримання лише обвинувальних даних та за відсутності виправдувальних, внаслідок ненадання судом дозволу на проведення заходу забезпечення кримінального провадження.
Вилучення саме оригіналів документів, а не їх копій, необхідно як для проведення судово-почеркознавчої експертизи, адже у більшості випадків проведення зазначеної експертизи по копіям не здійснюється, а також для проведення судово-економічної експертизи, де для надання висновку експертом потребуються оригінали документів. Так, при наданні висновку за копіями документів експерт може прийти до невірного висновку або неможливості надання висновку, що призведе до безпідставного витрачання бюджетних коштів на проведення експертизи, у той час, як фактично існуватимуть оригінали зазначених документів.
Матеріалами клопотання доведено, що оригінали документів облікової справи звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », податкової звітності по земельному податку з додатками за період 2015-2017 років та договорів про визнання електронних документів підприємства перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 , та необхідні для розслідування матеріалів, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань.
Іншим способом, ніж отримання інформації таким чином, як вказано вище, розкрити дане кримінальне правопорушення не можливо.
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю влучення оригіналів, а в разі їх відсутності - копій:
документів облікової справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у т.ч. наказів про призначення та звільнення службових осіб, документів, які містять зразки підписів службових осіб вказаних підприємств, інших документів, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платників податків, службове становище посадових осіб підприємства, їх обов'язок сплачувати податки до бюджету;
оригіналів документів податкової звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: декларацій земельного податку з додатками за період 2015-2017 років;
оригіналів договорів про визнання електронних документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2015-2017 роки,
які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .
Виконання даної процесуальної дії доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , а також іншим особам за дорученням слідчого.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_1
Слідчий суддя ОСОБА_1
16.02.2018