Справа № 464/529/18
пр.№ 1-кс/464/220/18
про тимчасовий доступ до речей і документів
08 лютого 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного 26.10.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017140000000327, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,
Слідчий ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , щодо здійснення фінансових операцій по банківському рахунку № НОМЕР_2 , який належить ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Дозвіл на тимчасовий доступ просить надати слідчому ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому УСБУ у Львівській області ОСОБА_5 або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітниками податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України. В обґрунтування клопотання покликається на те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та підтверджують здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” та встановлення погодинного значення проведених трансакцій, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, шляхом їх вилучення.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з'явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду такого.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що таке підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017140000000327, внесеному до ЄРДР 26.10.2017, за правовою кваліфікацією вчинення правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.
З матеріалів УСБУ у Львівській області вих.№14/1-1780 від 23.10.2017, які слугували підставою внесення відомостей до ЄРДР про вчинення кримінального провадження вбачається, що невстановленими особами спільно із службовими особами ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), вчинено фіктивне підприємництво ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, спільно із службовими особами ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) запровадили схему по переведенню безготівкових грошових коштів у готівку, шляхом проведення сфальсифікованих фінансово-господарських операцій для мінімізації податкового навантаження та проведення конвертації коштів та формування значних необлікованих доходів через підконтрольні ФОП. Так, представники ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ”(код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснюють пошук осіб, яким необхідно надавати вищевказані протиправні послуги.
Також встановлено, що ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для проведення взаєморозрахунків використовує рахунок № НОМЕР_2 (код валюти 980), відкритий у ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З урахуванням наведеного, внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, необхідні документи ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ”, хоча згідно з положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.ст. 132, 163 КПК України, підстави до надання слідчому ОСОБА_3 тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.
Разом з тим, клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ старшому оперуповноваженому УСБУ у Львівській області ОСОБА_5 або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітниками податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дані особи є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженню, та положеннями кримінального процесуального законодавства не передбачена можливість надання доступну до речей і документів особам без їх ідентифікації (зазначення прізвища, імені та по батькові).
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України,
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:
- копії документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунку № НОМЕР_2 (код валюти 980) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_2 (код валюти 980) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 14.11.2017 в паперовому та електронному вигляді;
- копії видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_2 (код валюти 980) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 14.11.2017;
- комп'ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;
- копії матеріалів відео- та фотофіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунку № НОМЕР_2 (код валюти 980) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також зняття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з 01.01.2017 по 14.11.2017.
В задоволенні решти вимог клопотання - відмовити.
Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1