Справа №359/424/18
Провадження № 3/359/330/2018
Протокол № 0606/12500/17
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
19 січня 2018 року м. Бориспіль
Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Вознюк С.М., за участю особи, яка притягається до адміністративної відповідальності ОСОБА_1, перекладача ОСОБА_2, представника митниці ОСОБА_3, розглянувши адміністративний матеріал, який надійшов від Київської митниці ДФС, про порушення митних правил, передбачених ст. 471 МК України, щодо громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher), ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: ОСОБА_4, проживає: ОСОБА_4, 494641 м. Петах Тіква, вул. Хістадрут, буд. 21 (Israel, 494641, Petach Tikva, st. Histadrut, 21) працює: власник заводу “Concherto Pastrіes LTD”, ОСОБА_4, паспорт громадянина ОСОБА_4 № 30449329, виданий 08.03.2015, орган, що видав JERUSALEM, -
03.12.2017 о 20 год. 25 хв. під час проходження митного контролю в зоні митного контролю залу «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_1, який відлітав літаком авіакомпанії «LY» до ОСОБА_4, м.Тель-Авів, рейсом № 2654, своїми діями обрав канал, позначений символами зеленого кольору - «зелений коридор», тим самим, відповідно до ч. 5 ст. 366 МАК України заявив про те, що переміщувані ним через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню, оподаткуванню митними платежами, не підпадають під встановлені законодавством заборони та обмеження щодо вивезення за межі митної території України та засвідчив про факти, що мають юридичне значення.
Після перетину пасажиром «білої лінії», яка позначає закінчення зони спрощеного митного контролю «зелений коридор», на підставі п. 4 ст. 336 та ст. 342 Митного Кодексу України громадянину ОСОБА_4 ОСОБА_1, було задано запитання щодо наявності в нього готівки, на що громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_1 відповів, що має 7 000 доларів США. Після цього громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 було запрошено до службового приміщення митниці залу «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль», де ним була видана готівка в розмірі: 8 500 євро та 7 700 доларів США, що знаходились в одному з відділень сумки пасажира (ручна поклажа).
Зазначена готівка переміщувалась без ознак приховування. Зі слів громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 готівка належить йому особисто. Пасажир обрав проходження митного контролю «зеленим коридором», де передбачено наявність у громадян готівки у сумі, що не перевищує 10 000 євро (чи еквівалент цієї суми в іншій валюті).
З виявленої суми громадянину ОСОБА_4 ОСОБА_1 було пропущено 7 700 доларів США та 3 500 євро (що становить в еквіваленті 9 998 євро, згідно курсу НБУ на 03.12.2017). За протоколом про порушення митних правил вилучено 5 000 євро.
На момент проходження митного контролю належним чином оформленої митної декларації пасажир не надав, до моменту перетину ними «білої лінії» до інспектора митниці не звертався.
Таким чином, своїми діями громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_1 під час проходження митного контролю в залі «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль» порушив встановлений ст. 366 МК України порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.
Зазначені дії, що полягають у переміщенні через митний кордон України громадянином ОСОБА_4 ОСОБА_1 який формою проходження митного контролю обрав проходження через «зелений коридор», готівки в обсязі, що підлягає обов'язковому письмовому декларуванню у повному обсязі, відповідно до Постанови Правління НБУ № 148 від 27.05.2008 р., та доповненнями, внесеними Постановою Правління Національного банку України від 21.03.2017 № 24 мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України.
Даний протокол складено на місці виявлення правопорушення в зоні митного контролю залу «Відліт» терміналу «D» ДП МА «Бориспіль».
У зв'язку з цим працівниками митниці складено протокол про порушення митних правил № 0606/12500/17 один примірник якого вручено під підпис громадянину ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher) і в якому було зазначено про час та місце розгляду справи про порушення митних правил.
З виявленої суми громадянину ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher) було пропущено 7 700 доларів США та 3 500 євро (що становить в еквіваленті 9 998 євро, згідно курсу НБУ на 03.12.2017). За протоколом про порушення митних правил вилучено 5 000 євро.
Підстав для відкладення розгляду справи, направлення матеріалів для додаткової перевірки, закриття провадження в справі, - не встановлено.
В судовому засіданні ОСОБА_1 (Toledano Asher) вину визнав в повному обсязі, щиро розкаюється, просить суворо не карати та обмежитись штрафом в розмірі 1700 грн. без конфіскації грошових коштів. Оскільки це сталося не навмисно, а внаслідок того, що йому не були відомі митні правила України. Вилучена валюта є коштами його клієнта з Польщі, з яким він уклав договір про надання адвокатських послуг на території Євросоюзу. Крім, того валюту він не приховував і на запитання митниці відразу повідомив про приблизну суму наявну у нього. Також зазначив, що повідомив попередньо інформацію про належність всієї валюти особисто, з метою дотримання адвокатської таємниці. Просив звернути увагу на те, що у Англії він має право перетинати кордон без декларування з сумою до 50000 фунтів стерлінгів, а тому і не міг подумати, що в Україні є обмеження до 10000 євро. В Україну прилітав на вихідні дні з метою культурного відпочинку та зустрічей з друзями.
Представник митниці просив суд застосувати до порушника стягнення у виді штрафу з конфіскацією вилученої валюти, оскільки це передбачено санкцією ст. 471 МК України.
Заслухавши пояснення особи, яка притягається до відповідальності та думку представника митниці, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку, що в діях громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher) вбачаються ознаки правопорушення, передбаченого ст. 471 Митного кодексу України.
Так, дійсно громадянин ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher) допустив порушення вимог ст. 366 МК України порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю.
З цього приводу у суду достатні підстави для визнання громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher) винним у скоєнні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, оскільки протокол складено 03 грудня 2017 року, а даними, що в ньому містяться, підтверджено факт вчинення ним даного митного правопорушення.
Вина правопорушника, окрім особистого його визнання, як вчиненого з необережності та неумисно, підтверджується даними протоколу про порушення митних правил, даними службової записки та встановлена судом.
У відповідності з положеннями ст. 8 Конституції України в Україні визнається і діє принцип верховенства права.
Згідно ст. 9 Конституції України, а також ст. 17 Закону України «Про міжнародні договори» від 22.12.1993 року, міжнародні договори, згода на обов'язковість яких дана Верховною Радою України, є часткою національного законодавства України. Також передбачається, що якщо міжнародним договором встановлені інші права, ніж ті, які передбачені законодавством України, то застосовуються правила міжнародного договору України. Тобто в такому випадку міжнародно-правові норми мають пріоритетне значення.
17 липня 1997 року Україна ратифікувала Європейську Конвенцію «Про захист прав і основних свобод людини», а також Протоколи 1, 2, 4, 7, 11, які є невід'ємною частиною Конвенції, чим визнала її дію в національній правовій системі, а також обов'язковість рішень Європейського Суду з прав людини по всім питанням що стосуються тлумачення і застосування Конвенції.
Правопорушення, яке вчинив ОСОБА_1 (Toledano Asher) полягало у переміщенні через митний кордон не задекларованих митному органу коштів, що підлягає обов'язковому декларуванню. З виявленої суми було пропущено 7 700 доларів США та 3 500 євро (що становить в еквіваленті 9 998 євро, згідно курсу НБУ на 03.12.2017). За протоколом про порушення митних правил вилучено 5 000 євро.
Об'єктивна сторона правопорушення, яке вичинив ОСОБА_1 (Toledano Asher) полягає в недекларуванні іноземної валюти при проходженні митного контролю в "зеленому коридорі", тобто в зоні спрощеного митного контролю, відповідальність за що передбачена ст. 471 МК України.
Згідно зі ст. 471 МК України, за таке правопорушення передбачено накладення адміністративного стягнення в виді штрафу і конфіскації не задекларованої валюти.
За матеріалами справи жодних даних, які б давали суду підстави вважати, що шляхом застосування конфіскації буде попереджена інша незаконна діяльність - легалізація злочинних доходів, торгівля наркотиками, фінансування тероризму, ухилення від сплати податків, тощо - відсутні.
Вивезення даної суми з України допускається, за умови її декларування митному органу та наявності банківської довідки на підтвердження її походження.
Таким чином, єдине діяння, яке вчинив ОСОБА_1 (Toledano Asher) полягає в ненаданні митному органу відповідної декларації.
За вище вказане правопорушення, яке полягає в недекларуванні іноземної валюти, ОСОБА_1 (Toledano Asher) підлягає адміністративному стягненню у виді штрафу.
Шкода, яку ОСОБА_1 (Toledano Asher) потенційно міг завдати державі, була незначною: він не ухилявся від сплати мита та інших зборів і не завдав державі іншої шкоди. Таким чином, метою конфіскації було не відшкодування майнової шкоди, завданої державі, оскільки він не зазнав ніяких збитків внаслідок невнесення заявником відомостей до митної декларації.
На підставі статті ст. 33 КУпАП при накладенні стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника, ступінь вини, майновий стан, обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність.
Обтяжуючих відповідальність особи обставин судом не встановлено.
Відповідно до ст. 23 КУпАП адміністративне стягнення є мірою відповідальності і застосовується з метою виховання особи, яка вчинила правопорушення, в дусі додержання законів України, поваги до правил співжиття, а також запобігання вчиненню нових правопорушень як самим правопорушником, так і іншими особами.
Враховуючи характер скоєного, виходячи із ч. 3 ст. 462 МК України, матеріали справи, встановлені судом обставини, пояснення особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, думку представника митниці, зазначені норми закону, суддя дійшов висновку, що на правопорушника має бути накладено стягнення у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (1700 грн.).
З цього приводу підстав для застосування додаткового покарання - конфіскації вилученої валюти у суду немає, яке вказане в санкції ст. 471 МК України. При цьому судом враховано, що правопорушення вчинено з необережності, вперше, вилучена валюта, належить його клієнту в рамках виконання адвокатських послуг на території Європейського Союзу. Вилучення указаної валюти становитиме надмірний тягар по відношенню до нього, оскільки останній вимушений буде повертати розмір отриманої для виконання послуг валюти, - самостійно, зважаючи на невиконання умов угоди, у зв'язку з вилученням такої валюти в аеропорту «Бориспіль».
Такому, саме таке стягнення суддя вважає достатнім для виправлення та належної поведінки ОСОБА_1 (Toledano Asher) в подальшому.
Відповідно до ст.4 Закону України «Про судовий збір» слід стягнути з ОСОБА_1 (Toledano Asher) на якого накладено адміністративне стягнення, судовий збір в розмірі 352 грн. 40 коп.
Керуючись ст.4 Закону України «Про судовий збір», ст. ст. 3, 10, ст. 471 МК України (в редакції 2012 р.), Європейською Конвенцією «Про захист прав і основних свобод людини», ст. 8, 23, 33 КУпАП суддя -
Громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher), ІНФОРМАЦІЯ_1, визнати винним у скоєні правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України та накласти штраф у розмірі сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень 00 коп., який підлягає зверненню на вилучену згідно протоколу № 0606/12500/17 суму 1700 грн. 00 коп. в рахунок оплати штрафу.
Вилучену згідно протоколу про порушення митних правил №0606/12500/17 року від 03.12.2017 року валюту в розмірі 5 000 (п'ять тисяч) євро (вартість 160 884-83 грн.)- повернути ОСОБА_1 (Toledano Asher), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_4 № 30449329, виданий 08.03.2015, орган, що видав JERUSALEM.
Сума штрафу підлягає сплаті на користь держави України (отримувач: Бориспіль УДКСУ/Київська митниця ДФС, ЄДПОУ: 38007070, МФО банку: 821018, КДБ: 21081100, р/р: 31117106705004, 050*).
Стягнути з громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_4 № 30449329, виданий 08.03.2015, орган, що видав JERUSALEM - на користь державного бюджету України (р/р № 31216206700004, МФО: 821018, код за ЄДРПОУ 38007070, банк: ГУДКСУ у Київській області м. Київ, отримувач коштів Бориспільське управління Державної казначейської служби України Київської області: 22030001, призначення платежу *;101;) судовий збір в розмірі 352 (триста п'ятдесят дві) грн. 40 коп.
Стягнути з громадянина ОСОБА_4 ОСОБА_1 (Toledano Asher), ІНФОРМАЦІЯ_1, паспорт громадянина ОСОБА_4 № 30449329, виданий 08.03.2015, орган, що видав JERUSALEM - на користь Київської митниці ДФС (р/р № 35213060089083, код банку 820172, код за ЄДРПОУ 39470947, банк Держказначейська служба України м. Київ) понесені витрати у справі про порушення митних правил на транспортування предметів правопорушення в розмірі 11 грн. 52 коп.
Постанова судді у справі про адміністративне правопорушення може бути оскаржена особою, яку притягнуто до адміністративної відповідальності, її законним представником, захисником, потерпілим, його представником протягом десяти днів з дня винесення постанови.
Апеляційна скарга подається до відповідного апеляційного суду через місцевий суд, який виніс постанову.
Постанова суду у справі про адміністративне правопорушення набирає законної сили після закінчення строку оскарження цієї постанови і може бути пред'явлена до виконання протягом трьох місяців з дня набрання нею законної сили.
Постанова суду набрала законної сили ___________________.
Суддя С.М. Вознюк