Справа № 761/42353/17
Провадження № 1-кс/761/26935/2017
22 листопада 2017 року м. Київ
Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду клопотання у кримінальному провадженні № 320 150 500 000 000 17 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень за ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України про накладення арешту,
До Шевченківського районного суду м. Києва звернувся прокурор відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 з клопотанням про накладення арешту у кримінальному провадженні № 320 150 500 000 000 17 на майно, вилучене під час обшуку, а саме: 2 617 490 грн., 199 468 доларів США, 50 євро, комп'ютерну техніку, чорнові записи, фінансово - господарську документацію та печатки, які належать ТОВ «ФК «Укрпереказ».
На обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «ФК «Укрпереказ» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, отримували на свої розрахункові рахунки, відкриті в АБ «Укргазбанк», грошові кошти від невстановлених осіб з призначенням платежу «повернення коштів згідно договору позики» по неіснуючим договорам від малозабезпечених осіб, сукупний дохід яких за рік не перевищує 50 тис. грн., та підприємств з ознаками фіктивності.
У той же час, за даними розслідування ТОВ «ФК «Укрпереказ» не є фінансовою установою та не отримувало від Національного Банку України жодних ліцензій та дозволів.
Викладене, на думку ініціатора клопотання, свідчить про здійснення ТОВ «ФК «Укрпереказ» конвертаційної діяльності, при якій безготівкові кошти від «замовника готівки» фактично не обготівковуються, а йдуть на оплату товарів, робіт та послуг за неіснуючими договорами на рахунки фіктивних компаній, що призводить до незаконного формування податкового кредиту та зменшення своїх податкових зобовязань з податку на додану вартість підприємствами реального сектору економіки.
Під час проведення 31.10.2017 обшуку в офісних приміщеннях ТОВ «ФК «Укрпереказ» за адресою - м. Київ, вул. Є. Сверстюка, 23, виявлені та вилучені грошові кошти 2 617 490 грн., 199 468 доларів США, 50 євро, комп'ютерна техніка, чорнові записи, фінансово - господарська документація та печатки, які належать ТОВ «ФК «Укрпереказ».
Рішенням прокурора від 07.11.2017 вказане майно на підставі ст. 98 КПК України визнано речовим доказом.
У зв'язку з викладеним прокурор просив накласти арешт на майно з метою забезпечення його схоронності.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.
Статтею 41 Конституції України встановлено, що право власності є непорушним, кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності.
Зазначене положення Конституції покладене в основу однієї з засад кримінального провадження, сутність якої відображена у ст. 16 КПК України та передбачає, що позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження можливе лише на підставі вмотивованого судового рішення, без наявності якого допускається лише тимчасове вилучення майна.
Наведена засада гарантує, що позбавлення права власності, невід'ємними складовими якого є можливість безперешкодного володіння, користування та розпорядження об'єктом права власності, допускається виключно у випадках та у спосіб, які передбачені відповідними правовими нормами.
Підстави та порядок встановлення тимчасового обмеження прав особи щодо реалізації нею усієї сукупності або ж окремих складових права власності під час досудового розслідування визначені кримінальним процесуальним законодавством.
Відповідно до ст. 9 КПК під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, КПК.
Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК тимчасово вилученим майном, серед іншого, можуть бути речі, якщо вони виготовлені, пристосовані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, набуті кримінально протиправним шляхом.
Частиною 2 статті 168 КПК визначено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватись під час обшуку, що у силу ч. 5 ст. 171 КПК покладає на слідчого обов'язок звернутись до слідчого судді з клопотанням про накладення на таке майно арешту.
Статтею 131 КПК України арешт майна віднесений до заходів забезпечення кримінального провадження, які у силу ч. 3 ст. 132 КПК застосовуються у разі доведення стороною обвинувачення трьох складових - обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення певного ступеню тяжкості; підтвердження того, що потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи; існування даних, що застосування ініційованого заходу забезпечить виконання поставленого завдання.
Досліджуючи існування на момент розгляду клопотання про накладення арешту зазначених складових, слідчий суддя відмічає, що наданими слідчим матеріалами достатньою мірою підтверджується наявність факту вчинення кримінальних правопорушень за ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України.
Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, підлягає конфіскації.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
У силу ч.2 ст. 170 КПК арешт майна допускається, серед іншого, з метою збереження речових доказів.
Для реалізації встановленої законом мети відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, якщо воно відповідає зазначеним у ст. 98 КПК критеріям.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК речовими доказами є матеріальні об'єкти, які набуті кримінально протиправним шляхом, використовувались як засіб вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Крім того, ч. 10,11 ст. 170 КПК визначено, що арешт накладається, зокрема, на грошові кошти у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах.
Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого здійснюється розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного у клопотанні майна з метою забезпечення збереження речового доказу.
Керуючись вимогами ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя
Клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 задовольнити.
Накласти арешт у кримінальному провадженні № 320 150 500 000 000 17 на майно, вилучене 31.10.2017 під час обшуку, а саме:
-грошові кошти у розмірі 2 617 490 (два мільйони шістсот сімнадцять тисяч чотириста дев'яносто) гривень, 199 468 (сто дев'яносто дев'ять тисяч чотириста шістдесят вісім) доларів США, 50 (п'ятдесят) євро;
-корінці акту прийому-передачі грошових коштів у кількості 95 арк.;
-роздруківку щодо перерахування грошових коштів на 10 арк.;
-печатку «для документів» ТОВ « ФК Укрпереказ» 1 шт;
-виписку по особовим рахункам за 2017 рік;
-кардіорідер з флешнакопичувачем Кінгстон 16 Гб;
-флешнакопичувач 32 Гб;
-кардрідер з флешнакопичувачем Remax 4 Гб;
-видаткові касові ордери 20 шт. у зеленому конверті;
-видаткові касові ордери 4 арк.;
-копії супровідних відомостей 6 шт.;
-корінці актів прийому передачі грошових коштів на 147 арк. у червоному конверті;
-корінці актів прийому передачі грошових коштів на 95 арк. у жовтому конверті;
-печатку «ФК «Укрпереказ» каса № 1-1 шт.;
-печатку «ФК «Укрпереказ» каса № 2-1 шт.;
-печатку «ФК «Укрпереказ» каса № 3-1 шт.;
-копії супровідних відомостей до сумок з готівкою 7 шт.;
-щоденник 2017 рік синій з записами 1 шт.;
-блокнот з написом «Beautiful Art» 1 шт.;
-щоденник 2017 рік червоний з записами 1 шт.;
-зелений блокнот - щоденник із чорновими записами;
-блокнот Ощадбанка, каса № 3 - 1 шт.;
-мережевий відеорекордер «Hikvision» - 1 шт.
-документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ФК «Укрпереказ» у пакетах:
-Пакет №1 договори доручення 2017 року;
-Пакет №2 договори доручення;
-Пакет №3 документи з підвального приміщення;
-Пакет №4 документи з підвального приміщення;
-Пакет №5 документи з підвального приміщення;
-Пакет №6 документи з підвального приміщення;
-Пакет №7 документи з підвального приміщення;
-Пакет №8 документи з підвального приміщення;
-Пакет №9 документи з підвального приміщення;
-Пакет №10 документи з підвального приміщення;
-Пакет №11 документи з підвального приміщення;
-Пакет №12 документи з підвального приміщення;
-Пакет №13 документи з підвального приміщення;
-Пакет №14 документи з підвального приміщення;
-Пакет №15 документи з підвального приміщення;
-Пакет №16 документи з підвального приміщення;
-Пакет №17 документи з підвального приміщення;
-Пакет №18 документи з підвального приміщення;
-Пакет №19 документи з підвального приміщення;
-ноутбук Lenovo Yoga 300-13-15k S/N PF00VZFW MTM:80MK00K8P13 - 1 шт;
-декоративну кришку з імітацією розетки;
-ноутбук Asus D4NOCX177837140 із зарядним пристроєм - 1 шт.;
-аркуш паперу формату А4 з паролем - 1 шт.;
-пакет з документами, вилучений з приміщення 1 поверху;
-відеорекордер «Hikvision» S/N 616246170 - 1 шт.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва упродовж п'яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований за клопотанням власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна.
Слідчий суддя ОСОБА_1