26.12.2011
Дело № 4-1522/5610/11
26 декабря 2011 года
Приморский районный суд города Одессы в составе :
председательствующего -судьи Пысларь В.П.
при секретаре Семченок И.П.
с участием прокурора Федюк А.Т., следователя Вдовиченко Д.М.
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в городе Одессе представление следователя СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1, согласованное с и.о. прокурора Одесской области Кавун Д.Ю. о продлении срока содержания под стражей обвиняемого:
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданина Украины, украинца, холостого, ІНФОРМАЦІЯ_3, неработающего, зарегистрированного: ІНФОРМАЦІЯ_4
- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 212 ч.3 УК Украины,-
Как усматривается из представления следователя СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1, согласованного с и.о. прокурора Одесской области о продлении срока содержания под стражей и материалов уголовного дела, изученного в суде:
ЧП “Агромир - 10”(ОКПО 36921236) решением исполнительного комитета Одесского городского совета № 15561020000038130 зарегистрировано 03 декабря 2010 года, взято на учет в ГНИ в Приморском районе г. Одессы 04 февраля 2010 года № 95666 а 13.02.2010 года, а свидетельство плательщика НДС выдано за № 100269924. В дальнейшем, на основании предоставленных директором ООО “Агромир - 10”ОСОБА_2 уставных документов, 10.02.2010 в AT “УкрСиббанк” (МФО 351005) открыт расчетный счет № 26009268115500 (украинская гривна), 12.02.2010 в ПАО “СЕБ Банк”(МФО 300175) чековый счет № 26000000122631 (украинская гривна) и 03.03.2010 в ПАО “СЕБ Банк”(МФО 300175) чековый счет № 26058007122631 (украинская гривна). С момента основания, директором ООО “Агромир - 10”является ОСОБА_2, в чьи служебные обязанности входило: осуществление общего руководства предприятием, ведения бухгалтерского и налогового учетов, своевременное составление и предоставление в налоговые органы достоверной налоговой отчетности о финансово - хозяйственной деятельности предприятия. В период времени с 02.03.2010 по 16.08.2010 директором ООО “Агромир - 10”ОСОБА_2 с чекового счета № 26000000122631, открытого ПАО “СЕБ Банк”(МФО 300175) по чекам, снято наличными денежных средств на общую сумму 32 млн. гривен. ОСОБА_2 из корыстных побуждений, с целью уклонения от уплаты налогов, подал в ГНИ в Приморском районе г. Одессы налоговые декларации по НДС за июнь-июль 2010 года, в которые внесены заведомо ложные сведения о наличии налогового кредита в сумме 4657576 гривен и в приложении № 5 к указанным декларации отражены несуществующие контрагенты - плательщиков НДС с индивидуальными налоговыми номерами 312499088233, 350122918187, за счет которых якобы сформирован указанный налоговый кредит. Согласно служебных записок отдела регистрации и учета налогоплательщиков ГНИ в Приморском районе г. Одессы № 4226 от 08.07.2011 г. плательщики НДС по указанным индивидуальным налоговым номером в Реестре плательщиков НДС ГНА Украины отсутствуют, таких плательщиков НДС не существовало.
Кроме того, ОСОБА_3 способствовал неустановленным следствием лицам в незаконной деятельности, которая выражалась в создании предприятиям-контрагентам условий для умышленного уклонения от уплаты налогов, путем незаконного формирования налогового кредита.
В дальнейшем, неустановленные лица, используя уставные документы и печать ООО “Софитек Плюс”, создавали реально действующим СХД условия по уклонению от уплаты налогов, хотя, в действительности, операции носили бестоварный характер и через расчетные счета ЧП “Софитек Плюс”, в банковских учреждениях AT “Укрсиббанк”и ПуАО СЕБ Банк обналичивались денежные средства, полученные с расчетных счетов “транзитных”предприятий, перечисленные по бестоварных операциях от действующих СХД. В дальнейшем, полученные на расчетные счета денежные средства снимались по денежным чекам ЧП “Софитек Плюс”, якобы на закупку, сельскохозяйственной продукции ОСОБА_3 и уполномоченным лицом ОСОБА_2, который в денежных чеках указан как получатель денежных средств. Так, ОСОБА_2, по указанию неустановленных лиц, в AT “Укрсиббанк”, в период 11.08.2010 по 14.09.2010 по денежным чекам серии ЛЕ 9140376 - ЛЭ 9140379, ЛЕ 9140381 - ЛЭ 9140390, ЛЕ 9140392 - ЛЭ 9140400, ЛЕ 9140452 - ЛЭ 9140467, ЛЕ 9140469, ЛЕ 1170476 - ЛЭ 1170478, выписанных от имени ОСОБА_3, получено с расчетного счета денежных средств на общую сумму 26 713, 920 млн. грн., которые были им переданы неустановленным лицам. Согласно выводам судебно - почерковедческой экспертизы № 993 от 08.07.2011 установлено, что по денежным чекам ЧП “Софитек Плюс”, в которых, получателем денежных средств указано ОСОБА_2 подписи в графах “Указанную в этом денежном чеке сумму получил”выполнено ОСОБА_2 Таким образом, ОСОБА_2, способствовал неустановленным следствием лицам в незаконной деятельности, по созданию СХД условий по уклонению от уплаты налогов и конвертации денежных средств, осознавая противоправность своих действий, действуя умышленно из корыстных побуждений, зная о том, что он не имеет отношения к деятельности ЧП “Софитек Плюс”и не знаком с его директором, который якобы уполномочивал его на снятие наличных по денежным чекам, по указанию неустановленных следствием лиц, получал в кассе AT “Укрсиббанк”денежные средства, поступившие от предприятий - контрагентов, на закупку, якобы сельскохозяйственной продукции, что позволило неустановленным лицам осуществлять незаконную деятельность, в результате чего, были нарушены требования п.7.2 ст.7 Закона Украины “О налоге на добавленную стоимость”№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года, и безосновательно в налоговой декларации по НДС за сентябрь 2010 года в состав налогового кредита ООО “Софитек Плюс”отнесена сумма НДС в размере 15621818 грн., от несуществующих контрагентов - плательщиков НДС, что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства налога на добавленную стоимость на вышеуказанную сумму, что является особо крупным размером, так как в пять тысяч и более раз превышает установленный законом необлагаемый минимум доходов граждан.
28 июля 2011 года старшим следователем СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1 в отношение ОСОБА_2 возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст. 212 ч.3 УК Украины.
30 марта 2011 года прокуратурой Приморского района г. Одессы возбуждено уголовное дело № 058201100054 в отношение учредителя и директора ЧП “Софитек Плюс”ОСОБА_3 по признакам состава преступлений, предусмотренных ст.ст. 212 ч.3, 366 ч.2 УК Украины.
12 августа 2011 года старшим следователем СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1 -ОСОБА_2 объявлен в розыск.
30 августа 2011 года следователем СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1 действия ОСОБА_3 переквалифицированы со ст.212 ч.3 УК Украины и в отношение ОСОБА_3 возбуждено уголовное дело по ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3, 205 ч.2 УК Украины.
31 августа 2011 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы разрешено задержание ОСОБА_2 и доставка его в суд под стражей для решения вопроса об избрании меры пресечения.
17 октября 2011 года следователем СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1 в рамках расследования уголовного дела № 058201100054 возбуждено и принято к производству уголовное дело в отношении ОСОБА_2 по ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 УК Украины, которое в тот же день объединено в одно производство с уголовным делом № 058201100054.
28 октября 2011 года ОСОБА_2 задержан в порядке ст. 115 УПК Украины. В тот же день ОСОБА_2 предъявлено обвинение по ст. 212 ч.3 УК Украины, вину по которому последний не признал.
31 октября 2011 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы задержание ОСОБА_2 продлено до 10 суток.
07 ноября 2011 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы ОСОБА_2 избрана мера пресечения способов уклонения от следствия и суда в виде заключения под стражу.
08 декабря 2011 года уголовные дела № 058201100054 и № 201201100040 объединены в одно производство и уголовному делу присвоен единый регистрационный номер № 058201100054.
23 декабря 2011 года прокуратурой Одесской области продлен срок досудебного следствия до 4-х месяцев.
В своем представлении следователь с согласия прокурора просит суд продлить срок содержания под стражей ОСОБА_2 до 4-х (четырех) месяцев, обосновывая это необходимостью выполнения следующих следственных действий:
- провести очные ставки между ОСОБА_2 и банковскими сотрудниками,
- допросить банковских сотрудников ПуАТ “СЕБ Банк”и АО “Укрсиббанк”,
- принять меры в обеспечение гражданского иска,
- подготовить представление в порядке ст. 23-1 УПК Украины,
- выполнить требования ст.217-220 УПК Украины,
- подготовить и составить обвинительное заключение.
Ссылаясь на вышеуказанные обстоятельства, а также на то, что для выполнения вышеуказанного объёма работы потребуется срок не менее одного месяца, срок досудебного следствия истекает, а окончить расследование по делу в указанный срок не представляется возможным по вышеуказанным обстоятельствам, следователь просил суд удовлетворить представление и продлить срок содержания под стражей ОСОБА_2 до 4 месяцев.
В суде прокурор и следователь поддержали представление о продлении срока содержания под стражей ОСОБА_2 до 4-х (четырех) месяцев, настаивая на его удовлетворении.
Рассмотрев представление следователя СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1, заслушав информацию следователя об обстоятельствах расследования дела, мнение прокурора, доводы защитника, суд приходит к выводу, что по данному делу имеются все предусмотренные законом основания для продления срока содержания ОСОБА_2 под стражей до 4-х месяцев. При этом суд считает, что основания для изменения избранной ему ранее судом меры пресечения в виде заключения под стражу на иную отсутствуют.
Руководствуясь ст. ст. 156, 165-3 УПК Украины-
Продлить срок содержания под стражей в ОСИ УГДУ по ВИН в Одесской области ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, обвиняемому по ст.212 ч.3 УК Украины до 4-ех месяцев.
Копию постановления направить прокурору Одесской области, начальнику ОСИ УГД по ИН в Одесской области и следователю СО НМ ГНА в Одесской области ОСОБА_1 для приобщения к делу и немедленного объявления его под расписку ОСОБА_2
На постановление может быть подана апелляция в Апелляционный суд Одесской области в течении 3-х суток, что, однако, не приостанавливает его исполнение.
Судья местного Приморского
Районного суда гор. Одессы ОСОБА_4