печерський районний суд міста києва
Справа № 757/61218/17-к
17 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Старший слідчий Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100060000130 від 28 жовтня 2016 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.
Орган досудового розслідування вказує, що згідно аналітичного дослідження оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві від 26.10.2016 «Про дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування податку на прибуток підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2015 рік» встановлено порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимог п.137.1 ст.137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, що призвело до заниження податкового зобов'язання з податку на прибуток на загальну суму 5 630 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Також, згідно заяви ОСОБА_5 , представника на території України « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та представника на території України корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено: поставки на територію України продукції, маркованої знаками для товарів і послуг групи « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснюється офіційно компаніями-імпортерами, які внесені до Митного реєстру об'єктів права інтелектуальної власності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ігрові приставки, джойстики та аксесуари), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (диски з іграми); поставки на територію України продукції торгівельної марки «APPLE», «iPhone» та логотипа «Apple», відповідно до Митного реєстру об'єктів права інтелектуальної власності, компанією-правовласником внесено офіційних імпортерів даної продукції, а саме: ПІІ у формі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ІП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (попередня назва - ІП « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».
Так, при проведенні моніторингу веб-сайту « ІНФОРМАЦІЯ_10 » виявлено пропонування/реалізацію на продаж продукції, що маркована значками для товарів і послуг « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та продукції торгівельної марки « ІНФОРМАЦІЯ_3 », «iPad» «iPhone», « ІНФОРМАЦІЯ_11 », « ІНФОРМАЦІЯ_12 » з логотипом Apple
Крім того, встановлено, що інтернет-ресурс « ІНФОРМАЦІЯ_10 » належить хостинг-провайдеру ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи викладене вище, в розпорядженні ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), знаходиться інформація та відомості, які мають значення для кримінального провадження, встановлення обставин, що підлягають доказуванню.
Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.
Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-
Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або за його дорученням оперативним підрозділам Департаменту Кіберполіції Національної поліції України, тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: до інтернет-ресурсу ІНФОРМАЦІЯ_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ), який знаходиться на хостингу ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ).
Тимчасовий доступ до інтернет-ресурсу ІНФОРМАЦІЯ_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) надати у формі копіювання (образу) всього інтернет ресурсу, а також іншої інформації, пов'язаної із зазначеним ресурсом (клієнтської бази, логів доступу, договорів укладених з метою надання послуг з розміщення фізичної інформації на сервері (хостинг) тощо), а також наданя інформації щодо укладених договорів та копій таких договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_7 ).
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 - справа № 757/61218/17-к
Прим. 2 - слідчий ОСОБА_3
Копія - ПП « ОСОБА_6 »
Виконавець: ОСОБА_1 17.10.2017 р.