Справа № 274/6708/14-к
Провадження № 1-кс/0274/892/14
У Х В А Л А про призначення ревізії
м. Бердичів 15.12.2014 р.
Слідчий суддя Бердичівського міськрайонного суду Житомирської області - ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого СВ Бердичівського МВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_3 , погодженого старшим прокурором Бердичівської міжрайонної прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Бердичівської міськрайонної організації Українського товариства мисливців та рибалок, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Косогірського, 2, кв. 2, в межах кримінального провадження № 12014060050001686, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -
Ст.слідчий звернувся до суду з клопотанням про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Бердичівської міськрайонної організації Українського товариства мисливців та рибалок, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Косогірського, 2, кв. 2, посилаючись на те, що 30.09.2014 р. до Бердичівського МВ надійшла заява старшого єгеря Бердичівського товариства мисливців та рибалок ОСОБА_5 про те, що протягом 2014 року голова товариства видавав підроблені картки членських внесків та здійснював інші незаконні дії.
Допитаний у якості свідка ОСОБА_5 показав, що 09.10.2014 відбулось засідання ради УТМР , в ході якого було прийнято рішення про відсторонення ОСОБА_6 від посади голови товариства, однак останній відмовився надавати документацію товариства. За місцем проживання ОСОБА_6 привласнив майно УТМР, а саме по АДРЕСА_1 знаходяться документи та інші речі, які належать Бердичівській райраді УТМР, а саме: книга обліку членів УТМР Бердичівської райради; протоколи засідання Президії ради Бердичівської УТМР; протоколи засідання Бердичівської ради УТМР; відомості сплати членських внесків Бердичівської райради УТМР; документація на будівництво вольєрів для фазанів та кабанів у АДРЕСА_2 , договори оренди земельних ділянок на яких розташовані дані вольєри; документи на реконструкцію меліоративного каналу біля с. Слободища на суму 22 тис. гривень; договір на обслуговування службового автомобіля; 76 фазанів, які належать Бердичівській райраді УТМР; 2 інкубатори для виведення фазанів; рибацький костюм; спецодяг для єгерів у кількості 9 штук; подовжувач електричний довжиною 30 метрів; чохол для зброї; бінокль; замок кодовий; металева сітка довжиною 20 метрів, висотою 180 см. діаметр проволоки 3мм.
Члени Бердичівського товариства УТМР звернулись з колективним звернення щодо проведення ревізії та перевірки фінансово-господарської діяльності товариства за час перебування на посаді голови ОСОБА_6 .
У судове засідання учасники судового розгляду не з'явилися про день і час розгляду справи повідомлялися у встановленому законом порядку.
Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття у судове засідання всіх осіб, які беруть у часть у судовому провадженні фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що для вирішення питання установлення документальної обґрунтованості розміру нестачі, періоду і місця їх утворення, необхідні спеціальні знання, а встановити факт нестачі іншим способом неможливо, тому виникла необхідність в призначенні ревізії по даному кримінальному провадженні, на підставі вищенаведеного суд вважає заявлене клопотання підставним та підлягаючим задоволенню.
На підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 12.01.2005 року № 2322-4, Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю», керуючись ст. 40 КПК України, слідчий суддя,-
Призначити позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності Бердичівської міськрайонної організації Українського товариства мисливців та рибалок, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Косогірського, 2, кв. 2, в межах кримінального провадження № 12014060050001686, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, проведення якої доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в Житомирській області.
На вирішення спеціалістам поставити такі запитання:
1). - чи мала місце нестача грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей Бердичівської міськрайонної організації Українського товариства мисливців та рибалок, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Косогірського, 2, кв. 2, в період з 20.02.2010 р. по дату початку перевірки, тобто 22.12.2014 року, якщо так, то коли вона виникла та який розмір матеріальної шкоди в результаті нестачі?
2). - у разі встановлення нестачі товарно-матеріальних цінностей Бердичівської міськрайонної організації Українського товариства мисливців та рибалок визначити, хто зобов'язаний був забезпечити збереження даних цінностей у період виникнення нестач згідно з чинним законодавством. У разі встановлення відповідальних осіб у розмірі виникнення нестачі, чи можливо розмір виявленої нестачі розподілити на кожного з них?
3). - чи мали місце факти порушення правил ведення бухгалтерського обліку та касових операцій в Бердичівській міськрайонній організації Українського товариства мисливців та рибалок? Які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяти виникненню матеріальних збитків нестачі і хто зобов'язаний був забезпечити дотримання цих вимог?
4). - чи належним чином оформлені первинні бухгалтерські документи: видаткові накладні, прибуткові та видаткові касові ордери і інші документи за період з 20.02.2010 р. по 22.12.2014 рік?
Позапланову виїзну ревізіюпровести в період з 22.12.2014 р. по 15.01.2015 року. Зобов'язати посадових осіб Бердичівської міськрайонної організації Українського товариства мисливців та рибалок забезпечити допуск спеціалістів Державної фінансової інспекції в Житомирській обл. до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної документальної ревізії.
Для проведення ревізії ревізорам надати:
- копію ухвали суду від 15.12.2014 року;
- матеріали кримінальної справи (на вимогу ревізорів);
- інші матеріали (на вимогу ревізорів).
Копію даної ухвали направити ст.слідчому СВ Бердичівського МВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_3 , начальнику Державної фінансової інспекції в Житомирській обл.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1