Ухвала від 13.07.2017 по справі 554/3025/17

Дата документу 13.07.2017 Справа № 554/3025/17

Єдиний унікальний номер: № 554/3025/17

Провадження № 1-КС/554/4754/2017

УХВАЛА

Іменем України

13 липня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

встановила:

12.07.2017 року до суду надійшло зазначене клопотання.

Клопотання мотивоване наступним.

У провадженні Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 4201717010000026 від 07.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України, здійснення досудове розслідування в якому доручено групі слідчих з числа слідчих слідчого управління та слідчого відділу Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області.

Установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що є замовником робіт за укладеними договорами на виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів (систем теплопостачання, покрівлі та внутрішніх поточних і капітальних ремонтів) на території Полтавського району, у тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , інших об'єктів освіти, перебуваючи у злочинній змові із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , та зловживаючи своїми повноваженнями і службовим становищем, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт за формою № КБ-2В у період з серпня по грудень 2016, тобто внесли до зовні правильно оформлених документів завідомо неправдиві відомості щодо фактичного виконання будівельних робіт та їх виконавця по зазначеним об'єктам, при цьому достовірно знаючи про те, що зазначені будівельні роботи підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , не виконувались, чим спричинено збитків місцевому бюджету.

Відповідно до матеріалів ревізії ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були складені ІНФОРМАЦІЯ_12 відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 було встановлено оплату завищеної вартості та обсягів виконаних ремонтно-будівельних робіт в сумі 519,92 тис.грн., внаслідок порушення підрядними організаціями вимог п. 4.3.1 дсту-н б д.1.1-3:2013, П. 5 СТ. 8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI в частині не підтвердження фактичної сплати єдиного соціального внеску, включеного в акти форми КБ-2в та застосування у 2016 році відсотку ЄСВ в розмірі 38,5% замість 22% при визначенні розміру ІІ блоку загальновиробничих витрат, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) на вказану суму (серед яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 , ФОП ОСОБА_3 , ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та інші суб'єкти господарювання).

Крім того, вказаними суб'єктами господарювання. які виступали підрядними організаціями, під час виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 , внаслідок застосування ресурсних елементних кошторисних норм ( РЕКН), що відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_14 від 28.12.2012 № 668 втратили чинність, включення в акти форми КБ-2в робіт, що за своїм складом не відповідають фактично виконаним, чим порушено вимоги п. 1.2 ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 6.4.4.1 ДСТУ-Н Б Д.1.1-1:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій з формування собівартості будівельно-монтажних робіт, затверджених Наказом Мінрегіонбуду від 31.12.2010 № 573. Включення в акти форми КБ-2в обсягів робіт, які фактично не виконані, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) установі та районному бюджету в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_11 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » укладено 4 договори на загальну суму 223 729 грн.: договір підряду № 459 від 29.11.2016 року щодо виконання поточного ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_15 на суму 73 874 грн.; договір підряду № 478 від 02.12.2016 року щодо надання послуг по влаштуванню вентиляції їдальні ІНФОРМАЦІЯ_2 на суму 47 416 грн.; договір підряду № 487 від 07.12.2016 року щодо надання послуг по влаштуванню вентиляції їдальні Сем?янівського навчально виховного комплексу с. Сем?янівка Полтавського району Полтавської області на суму 51 583 грн.; договір підряду № 483 від 06.12.2016 року щодо надання послуг по влаштуванню вентиляції їдальні ІНФОРМАЦІЯ_16 на суму 50 856 грн..

Розрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за виконані роботи здійснювалися на підставі складених типових форм «Акту приймання виконаних будівельних робіт» № КБ-2в та «Довідки про вартість робіт та витрати» КБ-3.

Відповідно до Наказу від 03.02.2017 року №71, 22.02.2017 комісією в присутності ІНФОРМАЦІЯ_12 проведено вибірковим способом по видимих роботах контрольні огляди фактично виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » робіт з поточного ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_15 , в ході якого встановлено, що фактично виконувався каркас стелі із гнучких алюмінієвих профілів, а облицювання стелі плитами « ІНФОРМАЦІЯ_17 » виконано на 2,16 м/кв менше ніж зазначено в акті форми №КБ-2в, тобто 42, 84 м/кв.

Включення до акту форми №КБ-2в обсяг робіт, які фактично не виконані є порушенням п. 6.4.3. ДСТУ Б Д.1.-1:2013.

Відповідно до п. 1.2. ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012 ресурсні елементні кошторисні норми на ремонтно-будівельні роботи є обов'язковими при визначення вартості ремонту за рахунок бюджетних коштів.

В ході ревізії зроблено перерахунок вартості виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » робіт з поточного ремонту приміщень Розсошенської гімназії в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області згідно договору від 29.11.2016 року №459, внаслідок невірного застосування РЕНК та завищення обсягів робіт, за результатами якого встановлено, завищення вартості виконаних робіт на суму 3 204 грн. 28 коп..

Відповідно до п. 6.4.2 ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 акт приймання виконаних будівельних робіт форми № КБ-2в є первинним обліковим документом при визначенні вартості виконаних обсягів робіт і проведені взаєморозрахунків за виконані роботи по об'єктах будівництва, зведення яких здійснюється за рахунок державних коштів.

Відповідно до ч. 8 ст. 9 Закону України № 996-ХІV відповідальність за невідповідність даних відображених в первинних документах несуть особи, які склали та підписали ці документи.

Акт форми № КБ-2в №01 за листопад 2016 року на суму 73 874 грн. підписаний підрядником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та з боку замовника - директором Розсошенської гімназії без розшифровки підпису та скріплені печатками.

Таким чином, відповідальною особою за вказані порушення є директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ОСОБА_10 .

На підставі викладеного, відповідно до п. 2 ст. 224 Господарського кодексу України, внаслідок порушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » п. 1.2. ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій, абзацу 1 п.1 ст. 7 Закону України від 08.07.2010 № 2464- VI, п. 2 ст. 9 Закону України від 08.07.2010 № 2464- VI п. 8 ст. 9 закону України від 08.07.2010 № 2464- VI, п. 6.3.3, п. 6.3.1.4 ДСТУ-Н Б Д.1.1-2:2013 завдано відділу освіти збитків на суму 6 204 грн. 28 коп., в.т.ч. ЄСВ - 2 459 грн..

Вказане порушення призвело до завищення касових видатків за КФК 070201 в формі № 2м за 2016 рік в сумі 6 204 грн. 28 коп.

В ході досудового розслідування було отримано реєстраційні відомості, поточні рахунки відкриті у банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , керівником якого є ОСОБА_10 , ідентифікаційний номер НОМЕР_3 , українець, громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 :

-№ НОМЕР_4 (Полтавська гру ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » м. Полтава МФО НОМЕР_5 ), відкритий 17.11.2016 року;

-№ НОМЕР_6 (Полтавська гру ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » м. Полтава МФО НОМЕР_5 ), відкритий 17.11.2016 року;

-№ НОМЕР_7 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » МФО НОМЕР_8 ), відкритий 01.12.2016 року;

-№ НОМЕР_9 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » МФО НОМЕР_8 ), відкритий 12.12.2016 року;

-№ НОМЕР_10 (ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » МФО НОМЕР_11 ), відкритий 27.04.2017 року.

З метою встановлення даних щодо фактичних розрахунків та фактичного відображення операцій перерахування коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », їх отриманням ОСОБА_10 , усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, необхідно отримати тимчасовий доступ до фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів, та банківських документів з метою їх вилучення, проведення судової почеркознавчої експертизи, а також використанням, які самостійно або в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для більш повного всебічного та об'єктивного з'ясування обставин кримінального провадження, та які можливо використати як докази і без цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідно здійснити вилучення оригіналів документів, а саме:

- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки по рахунку) по поточному рахунку: № НОМЕР_10 (ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » МФО НОМЕР_11 ), відкритий 27.04.2017 року; головний офіс якого розташований в АДРЕСА_4 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), керівником якого є ОСОБА_10 , за період з 27.04.2016 по кінцевий термін дії ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

- справу про відкриття поточного рахунку № НОМЕР_10 ( ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » МФО НОМЕР_11 ), відкритий 27.04.2017 року; із картками зразків підписів та відбитків печаток, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- оригіналів грошових чеків на зняття готівки в установі банку ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_11 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_4 , поточного рахунку № НОМЕР_10 , відкритий 27.04.2017 року за операціями, проведеними за період з 27.04.2017 по кінцевий термін дії ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахунку, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунком: № НОМЕР_10 , відкритий 27.04.2017 року за період з 27.04.2017 по кінцевий термін дії ухвали;

які знаходяться у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_11 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_4 .

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, розгляд даного клопотання проводиться відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксування судового засідання технічними засобами не заявлялося, тому у відповідності до ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалося.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_2 на розкриття банківської таємниці, та тимчасовий доступ до оригіналів документів з метою їх вилучення, а саме:

які знаходяться у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_11 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_4 .

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Попередній документ

68683896

Наступний документ

68683899

Інформація про рішення:

№ рішення:	68683897
№ справи:	554/3025/17
Дата рішення:	13.07.2017
Дата публікації:	03.03.2023
Форма документу:	Ухвала
Форма судочинства:	Кримінальне
Суд:	Шевченківський районний суд міста Полтави
Категорія справи:	Кримінальні справи (до 01.01.2019); Інші злочини