Справа № 357/9576/17
1-кс/357/3518/17
01 вересня 2017 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю старшого слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду №і, клопотання про арешт тимчасово вилученого майна в кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017110080000003 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України , -
Старший слідчий СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Білоцерківської місцевої прокуратури 31.08.2017 року звернувся до Білоцерківського міськрайонного суду з названим клопотанням, просить накласти арешт на тимчасово вилучену 30.08.2017 року під час обшуку за адресою м.Біла Церква вул..Івана Кожедуба,361 печатку ТОВ «Ремдбі»,що необхідно для збереження речового доказу, яке мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що слідчим відділом фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017110080000003 від 10.04.2017 року за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2015-2016 років службові особи ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382) з метою мінімізації сплати податку на додану вартість відображали у складі податкового кредиту з ПДВ операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від ризикових суб'єктів господарювання, а саме: ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 39173717), ТОВ «Інсайд Траст» (код ЄДРПОУ 39988555), ТОВ «Аркас-Трейд» (код ЄДРПОУ 40560656), ТОВ «ІнвестКомпані» (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ «Пром Торг Інвест ЛТД» (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ «БСМ Сакура» (код ЄДРПОУ 39791302), ТОВ «Авест Плюс» (код ЄДРПОУ 40108206).
Крім того, 26.06.2017 року слідчим відділом фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області, 26.06.2017 року зареєстровано кримінальне провадження №32017110080000005 по факту ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Буд Експо» (код ЄДРПОУ 40308519), ТОВ «АС/КО» (код ЄДРПОУ 40691597), ТОВ «Тібіліт» код ЄДРПОУ 40190039), ТОВ «Міськбуд БЦ» (код ЄДРПОУ 40202248), ТОВ «Укрпрофбізнес» (код ЄДРПОУ 370822932), ТОВ «СантелПром» (код ЄДРПОУ 40871362), ТОВ «МасквелЛімітед» (код ЄДРПОУ 40937598), ТОВ «Експо Планбуд» (код ЄДРПОУ 34688382), ТОВ «Стандарт Авто БЦ» (код ЄДРПОУ 3917317) та ТОВ «Стандарт Авто» (код ЄДРПОУ 30537175 ), які зареєстровані та здійснюють свою діяльність на території м. Київ та Київської області, в період з 01.01.2015 по теперішній час ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, проводячи безтоварні фінансово-господарські операції, формують податковий кредит з ПДВ та в подальшому реалізують його підприємствам реального сектору економіки, що призводить до заниження ними суми податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків та зборів до державного бюджету України в особливо великих розмірах.
Кримінальні провадження 27.06.2017 року об'єднані в одне.
30.08.2017року проведено санкціонований обшук приміщень по АДРЕСА_1 , що на праві власності належать ОСОБА_4 , під час чого було вилучено печатку ТОВ «Ремдбі», яка не передбачена ухвалою слідчого судді, зазначена печатка може бути речовим доказом в кримінальному провадженні, так як необхідно встановити обставини її знаходження за адресою проведення обшуку.
В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та пояснив, що тимчасово вилучена за місцем проведення обшуку печатка може бути речовим доказамом, знаряддям вчинення кримінального правопорушення, чи може містити інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому необхідно забезпечити кримінальне провадження шляхом накладення арешту на печатку , так як у разі не накладення арешту можуть бути втрачені сліди правопорушення. Іншим шляхом забезпечити потреби досудового розслідування неможливо.
Володільці тимчасово вилученого майна, печатки, на даний час не встановлені.
Заслухавши слідчого, оглянувши матеріали клопотання, проаналізувавши докази в їх сукупності, прийшов до висновку щодо необхідності задоволення клопотання, забезпечення кримінального провадження у справі шляхом накладення арешту на печатку ТОВ «Ремдбі»,що необхідно для збереження речового доказу, яку вилучено 30.08.2017 року під час обшуку приміщень за адресою АДРЕСА_1 , який необхідний з метою забезпечення збереження речового доказу, майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України, так як слідчим доведено, що у разі не накладення арешту на печатку, можуть бути втрачені сліди кримінального правопорушення, що може перешкодити кримінальному провадженню, а тому потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи володільців печатки, так як тільки у випадку накладення арешту на вказаний предмет, заборони їх використання володільцями, може бути виконане завдання щодо забезпечення слідів кримінального правопорушення .
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131,132, 170,172,173,309 КПК України,-
Клопотання старшого слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна,- задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучену 30.08.2017 року під час обшуку приміщень за адресою м.Біла Церква вул.Івана Кожедуба,361 печатку ТОВ «Ремдбі», яка зберігається при матеріалах кримінального провадження, що необхідно з метою забезпечення необхідності збереження речового доказу для встановлення об'єктивної істини у справі.
Копію ухвали для виконання направити СВ ФР Білоцерківської ОДПІ.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 днів з часу її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1