печерський районний суд міста києва
Справа № 757/40233/17-к
13 липня 2017 року
Печерський районний суд міста Києва у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю сторони слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Печерського районного суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
13.07.2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу Управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю Договору про спільну діяльність «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 і перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_3 ).
У судовому засіданні сторона кримінального провадження - слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Департаментом з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017110000000385, зареєстрованому 23.06.2017 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено, що гр. ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 відповідно акту про результати документальної позапланової перевірки № 1684/10-31-13/2979905117 від 30.12.2016, в період 2012 - 2015 року ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб за 2012-2015 роки всього в сумі 5 477 166,02 грн., податку на додану вартість за період з 11.08.2013 по 31.12.2015 року, що підлягає декларуванню та сплаті до бюджету всього в сумі 200 830,00 грн., на загальну суму ухилення 5 677 996,02 грн., що є особливо великим розміром ухилення від сплати податків.
Крім того, встановлено, що ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) є відповідальне за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (надалі Договір про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 код 296300290), також ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) є відповідальне за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 15.06.2011 № 1/15-06-11 з ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) (надалі Договір про спільну діяльність від 15.06.2011 № 1/15-06-11 код 296300256).
У відповідності до вимог діючого законодавства ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ) здійснює управління вищевказаними суб'єктами, веде бухгалтерський та податковий облік.
Відповідно даних отриманих листом від ІНФОРМАЦІЯ_4 № 1893/9/10-36-13-09 від 06.07.2017 встановлено, що Договором про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 код 296300290 відкрито 24.12.2014 року відкрито банківський рахунок у ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_3 ) (ел.адм.подат.), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , № НОМЕР_6 .
Таким чином, в ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_3 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ДСД «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 .
З огляду на викладене, враховуючи те, що іншим шляхом не можливо встановити обставини і джерела надходження на банківські рахунки Договору про спільну діяльність «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 грошових коштів, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ, з подальшим вилученням, до оригіналів наступних документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_3 ), а саме: юридичної справи Договору про спільну діяльність «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 та руху грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунку № НОМЕР_6 відкритому 24.12.2014 грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання, у друкованому та електронному вигляді з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 задовольнити частково.
Надати ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , іншим слідчим та старшим слідчим Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам Генеральної прокуратури України, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні №42017110000000385, зареєстрованого 23.06.2017, дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю Договору про спільну діяльність «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) відповідальний за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність від 14.02.2012 № 1/2012 з ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 і перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_3 ) (ел.адм.подат.), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по рахунку № НОМЕР_6 відкритому 24.12.2014 з можливістю їх вилучення у копіях, у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з'єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, та руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 у друкованому та електронному вигляді з обов'язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти); грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів , з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали.
Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, зазначених в ухвалі.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Ухвала виготовлена в двох примірниках:
Прим.1- справа 757/40233/17-к
Прим.2- слідчому ОСОБА_4
Слідчий суддя