Справа № 539/3441/13-к
05 вересня 2013 року Лубенський міськрайонний суд
Полтавської області
Слідчий суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Чабаненко В.О., за участю : прокурора Савицького І.В., секретаря судового засідання Шрейтер С.О. розглянув клопотання старшого слідчого СВ Лубенського МВ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії в зв'язку з розслідуванням кримінального провадження № 12013180240001135, -
04.09.2013р. старший слідчий СВ Лубенського МВ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотання про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії в зв'язку з розслідуванням кримінального провадження № 12013180240001135, внесеного до ЄРДР 02.08.2013 року за правовою кваліфікацією ч.1 ст.191 КК України.
Клопотання мотивовано тим, що в період часу з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року комірник Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління, м. Лубни, Полтавської області ОСОБА_2, будучи матеріально-відповідальною особою, здійснив розкрадання товаро-матеріальних цінностей, чим спричинив даному управлінню матеріальних збитків.
4.06.2013 року при проведенні повної інвентаризації товаро-матеріальних цінностей на складі Лубенського КЖЕУ, членами інвентаризаційної комісії шляхом перерахування було встановлено, що за даними бухгалтерського обліку на складі була допущена недостача товаро-матеріальних цінностей.
Враховуючи вищевикладене, а також те, що для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та з метою з»ясування питань чи були допущені порушення вимог чинного законодавства під час здійснення господарської діяльності Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління, що на вул. Метеорологічна, 22 м. Лубен, Полтавської області, прохає суд: призначити позапланову ревізію Лубенською об»єднаною державною фінансовою інспекцією щодо встановлення факту розкрадання товаро-матеріальних цінностей Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління, юридична адреса : 37500 Полтавська область, м. Лубни, вул. Метеорологічна, 22 код ЄДРПОУ 23552506 у період з 17.09.2013 року по 7.10.2013 року включно.
На вирішення ревізії поставити наступні питання :
-Чи дотримано вимоги чинного законодавства при обліку за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року в частині відповідних даних бухгалтерського обліку фактичній наявності майна з урахуванням проведеної інвентаризації під час ревізії.
-Чи додержано вимоги чинного законодавства керівництвом при укладенні договорів складського зберігання товарно-матеріальних цінностей за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року ?
-Простежити рух товарно-матеріальних цінностей за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління за даними бухгалтерського обліку зокрема : щодо перевірки надходження, використання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей ?
-Чи додержано вимоги чинного законодавства матеріально-відповідальними особами Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління при надходженні, списанні та видачі товарно-матеріальних цінностей за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року ?
-У якій сумі обчислюється розмір матеріальної шкоди завданої на Лубенському комунальному житлово-експлуатаційному управлінні у зв'язку з нестачею, яку встановлено актом інвентаризації товарів на складі даного управління від 4.06.2013 року (вказати по кожній матеріально відповідальній особі окремо) ?
-У який період утворилася нестача товарно-матеріальних цінностей, яку встановлено актом інвентаризації товарів на складі Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління від 4.06.2013 року і хто відповідав за збереження товарно-матеріальних цінностей в цей період ?
В судовому засіданні клопотання підтримано прокурором.
Вивчивши матеріали подання, постанову про призначення позапланової ревізії, вважаю, що з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження слід надати дозвіл на проведення позапланової ревізії.
На підставі наведеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» , ст.ст. 93,110 КПК України, -
Клопотання задоволити.
Надати дозвіл Лубенській об»єднаній державній фінансовій інспекції на проведення позапланової документальної ревізії, щодо встановлення факту розкрадання товаро-матеріальних цінностей Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління, юридична адреса : 37500 Полтавська область, м. Лубни, вул. Метеорологічна, 22 код ЄДРПОУ 23552506 .
На вирішення ревізії поставити наступні питання :
-Чи дотримано вимоги чинного законодавства при обліку за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року в частині відповідних даних бухгалтерського обліку фактичній наявності майна з урахуванням проведеної інвентаризації під час ревізії.
-Чи додержано вимоги чинного законодавства керівництвом при укладенні договорів складського зберігання товарно-матеріальних цінностей за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року ?
-Простежити рух товарно-матеріальних цінностей за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління за даними бухгалтерського обліку зокрема : щодо перевірки надходження, використання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей ?
-Чи додержано вимоги чинного законодавства матеріально-відповідальними особами Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління при надходженні, списанні та видачі товарно-матеріальних цінностей за період з 1.08.2011 року по 3.06.2013 року ?
-У якій сумі обчислюється розмір матеріальної шкоди завданої на Лубенському комунальному житлово-експлуатаційному управлінні у зв'язку з нестачею, яку встановлено актом інвентаризації товарів на складі даного управління від 4.06.2013 року (вказати по кожній матеріально відповідальній особі окремо) ?
-У який період утворилася нестача товарно-матеріальних цінностей, яку встановлено актом інвентаризації товарів на складі Лубенського комунального житлово-експлуатаційного управління від 4.06.2013 року і хто відповідав за збереження товарно-матеріальних цінностей в цей період ?
Проведення позапланової ревізії встановити у термін з17.09.2013 року по 7.10.2013 року включно.
Слідчий суддя Лубенського
міськрайонного суду ОСОБА_3 В. О.