печерський районний суд міста києва
Справа № 757/29028/17-к
25 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах четвертого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,
Слідчий в особливо важливих справах четвертого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження, вказує, що четвертим слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016100000000981 від 12.10.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.
Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів, фактичні дані яких можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст. 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання слідчого в особливо важливих справах четвертого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати дозвіл слідчому в особливо важливих четвертого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення оригіналів, а саме:
- Договорів (контрактів) з додатками, що стосуються операцій з продажу тютюнових виробів з поставкою до Японії в 2015 та 2016 роках, зокрема укладені із « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 );
- Інвойсів (рахунки-фактури), виписані ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " по операціях з продажу тютюнових виробів з поставкою до Японії в 2015 та 2016 роках;
- Транспортних документів (коносаменти, billoflading) по операціях з продажу тютюнових виробів з поставкою до Японії в 2015 та 2016 роках;
- Документів службового листування (у тому числі в електронному вигляді) з представниками « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 ), а також головною (материнською) компанією стосовно поставки тютюнових виробів до Японії в 2015 та 2016 роках;
- Митних декларацій, а також документів, що подавались для митного оформлення експорту тютюнових виробів до Японії в 2015 та 2016 роках;
- Документів, що підтверджують надходження грошових коштів на рахунки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за поставлені до Японії тютюнові вироби в 2015 та 2016 роках;
- Документів, що стосуються формування та узгодження з покупцем (отримувачем) ціни на тютюнові вироби по операціях з продажу з поставкою до Японії в 2015 та 2016 роках;
- Документів, що підтверджують сплату від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та фактичне отримання транспортних послуг з доставки тютюнових виробів до Японії по операціях з продажу у 2015 та 2016 роках;
- Митних документів, оформлених в митних органах Японії по операціях з продажу тютюнових виробів до Японії у 2015 та 2016 роках;
- Первинних документів бухгалтерського обліку та регістри бухгалтерського обліку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що свідчать про визнання та класифікацію доходів по операціях з продажу тютюнових виробів з поставкою до Японії у 2015 та 2016 роках;
- Звітностей про контрольовані операції за 2015 та 2016 роки;
- Документацію з трансфертного ціноутворення за 2015 та 2016 роки (згідно з переліком, зазначеним у пункті 39.4.6 Податкового кодексу України, найбільш важливе - економічний та порівняльний аналіз щодо суми отриманих доходів (прибутку) та/або суму понесених витрат (збитку) внаслідок здійснення контрольованої операції, рівень рентабельності; обґрунтування вибору методу, який застосовано для визначення відповідності умов контрольованої операції принципу "витягнутої руки", обґрунтування вибору та інформація про зіставні операції (зіставних осіб) і джерела інформації, які використовувалися для аналізу; розрахунок діапазону цін (рентабельності) та інші документи, які стосуються продажу тютюнових виробів до Японії.
Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження
№ 757/29028/17-к
Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3 .
Копія - ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »
Слідчий суддя ОСОБА_1