"16" травня 2017 р. Справа153/33/17
Провадження1-кс/153/135/17-к
Ямпільський районний суд Вінницької області
у складі головуючого слідчого судді ОСОБА_1
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Ямпільського районного суду Вінницької області у місті Ямпіль Вінницької області клопотання сторони кримінального провадження слідчого Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 серпня 2016 року за №42016021220000054 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,
за участю сторони кримінального провадження
старшого лейтенанта поліції - ОСОБА_3 ,
15 травня 2017 року слідчий СВ Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Ямпільського районного суду Вінницької області із клопотанням про надання дозволу для проведення позапланової виїзної ревізії. Згідно викладених у клопотанні слідчого обставин справи, посадові особи ДП «Ямпільводоканал» КП «Вінницяоблводоканал», протягом 2013 року по теперішній час, фіктивно приймали на роботу громадян, які не виконували свої службові обов'язки, при формуванні вартості послуг на водопостачання умисно порушують вимоги чинного законодавства за завищують тарифи на користь третіх осіб. За фактом порушення вимог чинного законодавства України та завищення тарифів на водопостачання на користь третіх осіб 25 серпня 2016 року до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.364-1 КК України за №42016021220000054.
Слідчий Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 вказала, що неодноразово надавались запити про надання відповідної інформації по водопостачанню та водовідведенню у період з 2014 року по теперішній час до ДП «Ямпільводоканал», однак посадові особи даного підприємства не надавали документації у повному обсязі, а лише частково. Тому з метою забезпечення збирання доказів у кримінальному провадженні №42016021220000054 виникла необхідність у проведені позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Ямпільводоканал» КП «Ямпільводоканал» з метою встановлення законності та достовірності формування тарифів на водопостачання та водовідведення у період з 2014 року по теперішній час. Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань, яка дасть можливість встановити під час проведення досудового розслідування порушення вимог чинного законодавства при формуванні вартості послуг на водопостачання та завищення тарифів на воду, а також якими повинні бути встановлені тарифи на водопостачання та водовідведення на теперішній час відповідно до чинного законодавства України.
Встановлення тарифів на водопостачання та водовідведенню по м. Ямпіль Вінницької області здійснюється за погодження із Ямпільською міською радою Ямпільського району Вінницької області.
Відповідно до ч.2 ст.1 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України.
Згідно п.4 ч.2 ст.40 КПК України слідчий органу досудового розслідування уповноважений призначати ревізії у порядку, визначеному законом.
Ревізія є засобом збирання доказів по кримінальному провадженню, а не заходом забезпечення.
Положеннями норм ч.1 ст.2, ч.ч.6,7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» регулюються питання ухвалення судових рішень щодо позапланових виїзних ревізій суб'єктів, необхідних у рамках кримінальних проваджень. Згідно з цією нормою, позапланова ревізія проводиться, крім інших випадків, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від органів прокуратури, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Відповідно ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом, а також здійснення інших дій, які здатні забезпечити подання суду належних і допустимих доказів (ч.2 ст.22 КПК України).
Проведення ревізії в ДП «Ямпільводоканал» КП «Вінницяоблводоканал» м. Ямпіль Вінницької області належить до компетенції відділу інспектування у сфері послуг, матеріального виробництва та фінансових послуг управління Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області.
На думку слідчого судді з метою виконання вимог ст.91 КПК України щодо перевірки обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному проваджені, вбачається необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії.
На підставі наведеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст.1, 40, 91, 93, 132, 159, 162, 163-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Ямпільського ВП Могилів-Подільського ВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016021220000054 від 25 серпня 2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.364-1 КК України, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії - задовольнити.
Надати дозвіл управлінню Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області на проведення позапланової виїзної ревізії в ДП «Ямпільводоканал» КП «Вінницяоблводоканал», що розташоване за адресою: Вінницька область, м. Ямпіль, вул. Савіна, 9, інд. 24500, код ЄДРПОУ 36237772, щодо питань законності та достовірності формування тарифів на послуги водопостачання та водовідведення у м. Ямпіль Вінницької області.
Під час проведення позапланової виїзної ревізії необхідно надати відповіді на запитання: 1. Встановити правильність формування вартості послуг на водопостачання та водовідведення протягом 01 січня 2014 року по теперішній час; 2. В разі встановлення порушень правильності формування вартості послуг на водопостачання та водовідведення вказати загальну суму зайво нарахованих коштів на послуги водопостачання та водовідведення ДП «Ямпільводоканал» КП «Вінницяоблвовдоканал»; 3. Хто з посадових осіб ДП є відповідальним за порушення вимог нормативних актів щодо правильності формування вартості послуг на водопостачання та водовідведення у м. Ямпіль Вінницької області з 2014 року по теперішній час.
Позапланову виїзну ревізію розпочати 24 травня 2017 року строком на 15 робочих днів.
Проведення ревізії доручити працівникам управління Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області, що розташоване за адресою: 21100, м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 7.
Зобов'язати посадових осіб ДП «Ямпільводоканал» КП «Вінницяоблводоканал», що розташоване за адресою: Вінницька область, м. Ямпіль, вул. Савіна,9 забезпечити допуск працівників управління Північного офісу Держаудит служби у Вінницькій області для проведення перевірки.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1