Справа № 161/2118/17
Провадження № 1-кс/161/1107/17
м. Луцьк 16 березня 2017 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Заступник начальника другого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 (ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) банківського рахунку № НОМЕР_2 відкритому в Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ), а також провести вилучення роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за період з 01.01.2014 по 31.05.2015, що перебувають, або можуть перебувати у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична: АДРЕСА_3 ) .
Оскільки вищевказані речі і документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32016030000000063 від 28.10.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, з метою встановлення всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_6 » та фірмами « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ОСОБА_7 , Road Town, ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ), дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання «шкіри ВРХ мокросолені, необроблені, з волосяним покривом» та подальшої її реалізації на експорт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ПП « ОСОБА_6 », подальшого їх перерахування фірмам « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_4 ), « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ОСОБА_7 , Road Town, ІНФОРМАЦІЯ_7 ), а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ПП « ОСОБА_6 » (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших суб'єктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, призначення та проведення по документах, які подавались службовими особами ПП « ОСОБА_6 » в банківські установи, судово-почеркознавчих експертиз, а перевірити ці обставини можливо лише шляхом розкриття банківської таємниці директора ПП « ОСОБА_6 » Міклушова та здійснення аналізу про рух грошових коштів по таких рахунках, тому слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
Дослідивши копії матеріалів доданих до клпотання, вважаю у задоволенні клопотання відмовити, оскільки воно подане неповноважною на те особою.
Так, з 01.01.2017 року набув чинності Закон України "Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні", п. 134 якого виключено із Податкового кодексу України Розділ XVIII-2. ПОДАТКОВА МІЛІЦІЯ , тобто на даний час немає правових підстав для діяльності податкової міліції.
Керуючись статтями 163, 164 КПК України, слідчий суддя -
У задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 (ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) банківського рахунку № НОМЕР_2 відкритому в Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_3 ) - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя