вул. Симона Петлюри, 16, м. Київ, 01032, тел. (044) 235-95-51, е-mail: inbox@ko.arbitr.gov.ua
про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного
балансу банкрута
"23" лютого 2017 р. Справа № 911/993/16
за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю “Стройкапіталь”, м. Фастів
боржника (код ЄДРПО України 38212812)
про банкрутство
Суддя Лопатін А.В.
за участю представників згідно протоколу судового засідання.
Обставини справи:
Товариство з обмеженою відповідальністю “Стройкапіталь” звернулось до господарського суду Київської області з заявою про порушення справи про банкрутство, у зв'язку з відсутністю активів у боржника для задоволення кредиторської заборгованості, у порядку статті 95 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.
Ухвалою господарського суду Київської області від 25.03.2016 р. прийнято заяву про банкрутство ТОВ “Стройкапіталь” до розгляду, розгляд заяви у підготовчому засіданні призначено на 13.04.2016 р.
Ухвалою господарського суду Київської області від 13.04.2016 р. порушено провадження у справі про банкрутство ТОВ “Стройкапіталь”, розгляд справи призначено на 28.04.2016 р., введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, відповідно до ст. 19 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”.
26.04.2016 р. через канцелярію господарського суду Київської області головою ліквідаційної комісії боржника подано клопотання щодо кандидатури ліквідатора.
Постановою господарського суду Київської області від 28.04.2016 р. визнано банкрутом ТОВ “Стройкапіталь” та відкрито його ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено ОСОБА_1, зобов'язано останнього протягом двох тижнів по закінченню встановленого частиною третьою ст. 95 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” строку подати на затвердження до суду реєстр вимог кредиторів банкрута, а за результатами роботи звіт та ліквідаційний баланс.
29.04.2016 р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднено оголошення (повідомлення) про визнання ТОВ “Стройкапіталь” банкрутом та відкриття його ліквідаційної процедури за № 31108.
30.05.2016 р. через канцелярію господарського суду ПАТ “Авант-Банк” подано заяву з грошовими вимогами до банкрута на суму 98765518,73 грн.
30.05.2016 р. через канцелярію господарського суду Київської області ліквідатором банкрута подано на затвердження реєстр вимог кредиторів ТОВ “Стройкапіталь”, звіт та ліквідаційний баланс банкрута.
Ухвалою господарського суду Київської області від 02.06.2016 р. розгляд кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк” та реєстру вимог кредиторів призначено на 15.06.2016 р., а розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута призначено на 22.06.2016 р.
У зв'язку з надходженням апеляційної скарги Головного управління ДФС у Київській області на постанову господарського суду Київської області від 28.04.2016 р., матеріали даної справи було скеровано до Київського апеляційного господарського суду.
Ухвалою Київського апеляційного господарського суду від 28.09.2016 р. припинено апеляційне провадження за апеляційною скаргою Головного управління ДФС у Київській області на постанову господарського суду Київської області від 28.04.2016 р.
06.10.2016 р. матеріали справи № 911/993/16 повернуто до господарського суду Київської області.
За час перебування матеріалів даної справи в апеляційній судовій інстанції до господарського суду Київської області надійшли наступні документи:
- 15.06.2016 р. від ПАТ “Авант-Банк” документи на вимогу ухвали суду;
- 29.06.2016 р. від ТБ “Українська Агропромислова” заява на участь у конкурсі щодо визначення організатора торгів (аукціону) з продажу майна в процедурі банкрутства ТОВ “Стройкапіталь”;
- 02.07.2016 р. від ПАТ “Авант-Банк” клопотання про залучення до участі у справі третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору.
Ухвалою господарського суду Київської області від 17.10.2016 р. розгляд кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк”, розгляд реєстру вимог кредиторів, розгляд заяви ТБ “Українська Агропромислова” на участь у конкурсі щодо визначення організатора торгів (аукціону) з продажу майна в процедурі банкрутства ТОВ “Стройкапіталь”, розгляд клопотання ПАТ “Авант-Банк” про залучення до участі у справі третьої особи, розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута відкладено на 25.01.2017 р., направлено судовий запит Головному територіальному управлінню юстиції у Київській області з метою здійснення останнім аналізу фінансово-господарського стану ТОВ “Стройкапіталь” щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій останнього та за його результатами надання висновку.
25.01.2017 р. через канцелярію господарського суду Київської області ліквідатором банкрута подано письмові пояснення.
Ухвалою господарського суду Київської області від 25.01.2017 р. розгляд кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк”, розгляд реєстру вимог кредиторів, розгляд заяви ТБ “Українська Агропромислова” на участь у конкурсі щодо визначення організатора торгів (аукціону) з продажу майна в процедурі банкрутства ТОВ “Стройкапіталь”, розгляд клопотання ПАТ “Авант-Банк” про залучення до участі у справі третьої особи, розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута відкладено на 02.02.2017 р.
01.02.2017 р. через канцелярію господарського суду Київської області ліквідатором банкрута подано клопотання, яким останній просить долучити до матеріалів справи документи.
02.02.2017 р. через канцелярію господарського суду Київської області представником ПАТ “Авант-Банк” подано клопотання про доручення до матеріалів справи документів та клопотання про витребування оригіналів документів у ТОВ “Стройкапіталь”.
Ухвалою господарського суду Київської області від 02.02.2017 р. клопотання ПАТ “Авант-Банк” про витребування у ТОВ “Стройкапіталь” оригіналу кредитного договору задоволено, розгляд кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк”, розгляд реєстру вимог кредиторів ТОВ “Стройкапіталь” та розгляд заяви ТБ “Українська Агропромислова” на участь у конкурсі щодо визначення організатора торгів (аукціону) з продажу майна в процедурі банкрутства ТОВ “Стройкапіталь”, розгляд клопотання ПАТ “Авант-Банк” про залучення до участі у справі третьої особи та розгляд звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута відкладено на 23.02.2017 р., зобов'язано ліквідатора банкрута подати до суду (за наявності) оригінал кредитного договору, який укладений між ПАТ “Авант-Банк” та ТОВ “Стройкапіталь”.
13.02.2017 р. на адресу господарського суду Київської області від Головного територіального управління юстиції у Київській області надійшла відповідь на судовий запит, відповідно до якої управління повідомляє про те, що від ТОВ “Стройкапіталь” не надходило жодної відповіді на їх вимогу, а тому Головним територіальним управлінням юстиції у Київській області повторно направлено лист-вимогу від 02.02.2017 р. № 23514-5-5/5, щодо надання належним чином завірених копій документів стосовно фінансово-господарської діяльності підприємства, які утворились протягом трьох років до дати порушення справи про банкрутство. Таким чином, після отримання необхідних документів, Головним територіальним управлінням юстиції у Київській області буде проведено аналіз фінансово-господарського стану ТОВ “Стройкапіталь”, результати якого будуть надані господарському суду Київської області.
20.02.2017 р. через канцелярію господарського суду Київської області ліквідатором ТОВ “Стройкапіталь” подано пояснення щодо витребування письмового доказу, в якому останній повідомляє, що у ТОВ “Стройкапіталь” відсутній оригінал кредитного договору між ПАТ “Авант-Банк” та ТОВ “Стройкапіталь”, крім того, про відсутність інформації щодо укладення такого договору та виконання.
23.02.2017 р. за результатами розгляду кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк”, вказані вимоги відхилені судом, як такі, що не підтверджені доказами, що відповідають вимогам статті 36 ГПК України, про що винесено відповідну ухвалу.
Крім того, вказаною ухвалою суду залишено без задоволення клопотання ПАТ “Авант-Банк” вх. № 13670/16 від 02.07.2016 р. про залучення до участі у справі у якості третьої особи та заяву ТБ “Українська Агропромислова” на участь у конкурсі щодо визначення організатора торгів (аукціону) з продажу майна в процедурі банкрутства.
Разом з тим, розглянувши матеріали справи, судом встановлено наступне:
Відповідно до частини третьої ст. 95 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” кредитори мають право заявити свої вимоги до боржника, який ліквідується, у місячний строк з дня офіційного оприлюднення повідомлення про визнання боржника, який ліквідується, банкрутом, на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає. Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу.
Як вбачається з матеріалів справи, 29.04.2016 р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оприлюднено оголошення (повідомлення) про визнання ТОВ “Стройкапіталь” банкрутом та відкриття його ліквідаційної процедури за № 31108.
Протягом, встановленого частиною третьою ст. 95 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, місячного строку до господарського суду Київської області звернулось лише ПАТ “Авант-Банк” з грошовими вимогами до банкрута на суму 98765518,73 грн., проте вказані вимоги, як зазначалося вище відхилені ухвалою суду від 23.02.2017 р.
Разом з тим, відповідно до реєстру вимог кредиторів ТОВ “Стройкапіталь”, поданого до суду на затвердження, ліквідатором банкрута включено в реєстр вимоги ПП “Аліант” на суму 448000,00 грн., яке звернулось до ліквідатора з заявою про визнання вказаних вимог.
Відповідно до приписів частини третьої ст. 95 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, грошові вимоги ПП “Аліант” на суму 448000,00 грн., які не подавались до суду, проте, визнані ліквідатором, підлягають погашенню в шосту чергу.
Таким чином, за результатами розгляду у судовому засіданні реєстру вимог кредиторів ТОВ “Стройкапіталь”, суд вирішив його затвердити.
Розглянувши звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ “Стройкапіталь”, суд встановив наступне.
Як вбачається зі звіту ліквідатора та даних ліквідаційного балансу грошові та майнові активи у банкрута - ТОВ “Стройкапіталь” відсутні, що підтверджується наступним.
За ТОВ “Стройкапіталь” земельні ділянки не обліковуються, що підтверджується інформаційними довідками з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо суб'єкта від 18.04.2016 р. № 57599164, від 08.06.2016 р. № 60969116.
У власності ТОВ “Стройкапіталь” нерухоме майно відсутнє, підтвердженням чого є інформаційні довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо суб'єкта від 18.04.2016 р. № 57599164, від 08.06.2016 р. № 60969116.
ТОВ “Стройкапіталь” не перебуває на обліку у митницях як суб'єкт зовнішньоекономічної діяльності, що підтверджується листом Київської міської митниці ДФС України від 05.05.2016 р. № 4355/4/10-70-07-Ю-18зпі.
Серед засновників інших суб'єктів в ЄДРПО України ТОВ “Стройкапіталь” не значиться, що підтверджується листом Головного управління регіональної статистики від 22.05.2016 р. № 23-07/689-1.
У власності ТОВ “Стройкапіталь” трактори, самохідні шасі, самохідні сільськогосподарські, дорожньо-будівельні і меліоративні машини, сільськогосподарська техніка та інші механізми не зареєстровані, що підтверджується листом Державної інспекції сільського господарства в Київській області від 26.05.2016 р. № 05-09/1931.
Відповідно до листа Департаменту державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області від 20.04.2016 р. № 10/10-14/2004/02, банкруту не видавалися дозволи на виконання будівельних робіт.
За ТОВ “Стройкапіталь” транспортні засоби не значаться, підтвердженням чого є лист Регіонального сервісного центру МВС в Київській області від 16.05.2016 р. № 27/10-261.
За банкрутом повітряні судна не значаться, що підтверджується листом Державної авіаційної служби України від 08.04.2016 р. № 1.19-3537.
Згідно з листом Державної служби України з безпеки на транспорті від 21.04.2016 р. № 2575/20/15-16 банкрут не значиться судновласником.
Відповідно до відомостей з сайту Державного реєстру патентів України на промислові зразки у банкрута відсутнє право власності на промислові зразки.
Згідно з довідкою ГУ Держпраці у Київській області від 29.04.2016 р. № 11/4489 великовантажні та інші технологічні транспортні засоби, що підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування, об'єкти підвищеної небезпеки, трубопроводи, підіймальні механізми, парові і водогрійні котли, посудини, що працюють під тиском, трубопроводи пари та гарячої води за ТОВ “Стройкапіталь” не зареєстровані.
Серед власників, які володіють 10 % і більше пакетів іменних акцій емітентів ТОВ “Стройкапіталь” відсутнє, що підтверджується листом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.05.2016 р. № 09/011.3723.
Відповідно до Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна від 05.04.2016 р. № 49332587 за банкрутом не значаться рухоме майно, на яке накладено обтяження.
Рахунки банкрута відкриті останнім у банкових установах, у порядку встановленому частиною сьомою ст. 41 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, закриті, що підтверджується довідкою Фастівського відділення Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області від 31.01.2017 р. № 756/14/10-13-10-24-08-21.
Довідкою від 30.05.2016 р. ліквідатор банкрута повідомляє про відсутність в ТОВ “Стройкапіталь”документів, які згідно діючого законодавства підлягають здачі до архівної установи під час ліквідації підприємства.
Відповідно частини першої ст. 46 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси; відомості про реалізацію об'єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу; копії договорів купівлі-продажу та акти приймання-передачі майна; реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів; документи, які підтверджують погашення вимог кредиторів; довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню; для акціонерних товариств - копія розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, засвідчена Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку; для емітентів цінних паперів - копія звіту про наслідки погашення цінних паперів, засвідчена Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Звіт ліквідатора має бути схвалений комітетом кредиторів, власником майна (органом, уповноваженим управляти майном) боржника (для державних підприємств або підприємств, у статутному капіталі яких частка державної власності перевищує 50 відсотків).
Дослідивши звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута, судом встановлено, що у ТОВ “Стройкапіталь” відсутні активи за допомогою яких останнє могло б погасити заборгованість перед кредитором у розмірі 448000,00 грн.
Відповідно частини другої ст. 46 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд виносить ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається органу, який здійснив державну реєстрацію юридичної особи - банкрута, та органам державної статистики для виключення юридичної особи з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а також власнику майна та органам доходів і зборів за місцезнаходженням банкрута.
Господарський суд припиняє провадження у справі про банкрутство, як це передбачено п. 6 частини першої статті 83 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, якщо затверджено звіт ліквідатора відповідно до статті 32 вищезгаданого Закону.
Крім того, при розгляді справи в цілому та звіту ліквідатора зокрема, судом враховано наступне: заяву ТОВ “Стройкапіталь” про порушення справи про банкрутство подано до суду 24.03.2016 р. За час ліквідаційної процедури до суду з кредиторською вимогою звернулось ПАТ “Авант-Банк”, яке у своїй заяві посилається на те, що між ПАТ “Авант-Банк”, банкрутом та іншим товариством (майновим поручителем) укладено договір застави № З-Ю/15/041 від 23.06.2015 р., договір застави № З-Ю/15/097 від 23.12.2015 р., кредитний договір № К-Ю/15/025 від 23.06.2015 р., додаток № 1 до кредитного договору, додатковий договір від 21.09.2015 р., договір застави № З-Ю/15/042 від 23.06.2015 р., договір застави № З-Ю/15/043 від 23.06.2015 р. Як вбачається з матеріалів справи, в якості доказів своїх кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк” подано вищенаведені копії договорів та платіжних доручень за період з червня 2015 р. по вересень 2015 р., на яких прописом вказано, що вони є дублікатами. Ухвалою суду 25.01.2017 р. ПАТ “Авант-Банк” зобов'язано надати оригінали (для огляду) долучених до матеріалів справи копій документів. Проте, під час розгляду вказаних грошових вимог, представник банку в своїх письмових поясненнях та в судових засіданнях повідомляв, що надати оригінали (для огляду) та належним чином завірені копії (для долучення до матеріалів справи) доказів, як то передбачено статтею 36 ГПК України, неможливо, так як вказані документи викрадені, що, на думку представника банку, підтверджується наступними документами: витягом з протоколу засідання інвентаризаційної комісії банку та додатку до нього; заявою, адресованою Київській місцевій прокуратурі № 9 про вчинення кримінального правопорушення; листом Київської міської прокуратури № 9, адресованим Солом'янському управлінню поліції ГУ Національної поліції в м. Києві про направлення заяви для розгляду; листом, адресованим начальнику Солом'янського управління поліції ГУ Національної поліції в м. Києві щодо надання інформації; заявою/ повідомленням про вчинення кримінального правопорушення, адресованою Київській місцевій прокуратурі № 9; листом-відповіддю Солом'янського управління поліції ГУ Національної поліції в м. Києві на звернення банку.
З метою встановлення всіх обставин справи, судом, у відповідності до статті 65 ГПК України та статті 3 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” здійснено судовий запит до державного органу з питань банкрутства - Головного територіального управляння юстиції в Київській області та здійснено численні відкладення розгляду справи в межах строку встановленого Законом України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, в тому числі для надання часу ПАТ “Авант-Банк” для подання доказів, в розумінні чинного законодавства, для підтвердження своїх кредиторських вимог.
За час розгляду матеріалів справи - з 25.03.2016 р. по 23.02.2017 р., повідомлень Головного територіального управління юстиції в Київській області про фіктивність банкрутства або доведення до банкрутства ТОВ “Стройкапіталь”, а також допустимих доказів, в розумінні чинного законодавства, що підтверджували б обґрунтованість кредиторських вимог ПАТ “Авант-Банк” до суду не надходили.
Враховуючи тривалість часу, що минув з дати звернення суду до Головного територіального управління юстиції в Київській області (17.10.2016 р.) та ухвали суду, якою витребувано у ПАТ “Авант-Банк” належні докази, заявлених кредиторських вимог, а також дати надання ліквідатором банкрута на затвердження звіту та ліквідаційного балансу банкрута, у суду відсутні правові підстави для чергового відкладення розгляду справи.
За таких обставин, звіт ліквідатора банкрута та ліквідаційний баланс ТОВ “Стройкапіталь” підлягає затвердженню, а провадження у справі № 911/993/16 про банкрутство останнього підлягає припиненню.
Згідно з частиною четвертою ст. 83 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” у випадку затвердження звіту ліквідатора господарський суд в ухвалі про припинення провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Законом строк або відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.
Керуючись ст. ст. 46, 83 Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” та ст. 86 Господарського процесуального кодексу України, суд
ухвалив:
1. Затвердити реєстр вимог кредиторів ТОВ “Стройкапіталь” в сумі 448000,00 грн., до якого включити:
- ПП “Аліант” з грошовими вимогами у розмірі 448000,00 грн., які підлягають погашенню в шосту чергу.
2. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю “Стройкапіталь” (08500, Київська область, м. Фастів, вул. Інтернаціональна, буд. 6; код ЄДРПО України 38212812).
3. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю “Стройкапіталь” (08500, Київська область, м. Фастів, вул. Інтернаціональна, буд. 6; код ЄДРПО України 38212812).
4. Провадження у справі № 911/993/16 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю “Стройкапіталь” припинити.
5. Вимоги ПП “Аліант” на суму 448000,00 грн. та вимоги, які не були заявлені в установлений Законом України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом” строк, вважати погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнати такими, що не підлягають виконанню.
6. Зобов'язати реєстратора Фастівської районної державної адміністрації Київської області (08500, м. Фастів, площа Соборна, 1) внести до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про проведення державної реєстрації припинення Товариства з обмеженою відповідальністю “Стройкапіталь” (08500, Київська область, м. Фастів, вул. Інтернаціональна, буд. 6; код ЄДРПО України 38212812).
Копію ухвали направити учасникам провадження, реєстратору, органу державної статистики та Головному територіальному управлінню юстиції у Київській області.
Суддя А.В. Лопатін