Справа № 761/2247/17
Провадження № 1-кс/761/1631/2017
24 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3 відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016000000002237 від 22.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
Старший слідчий з ОВС 3 відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016000000002237 від 22.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), та надати можливість вилучити їх копії, а саме: документів, що містять інформацію про користувачів ІР-адрес НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_12 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_13 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_14 , НОМЕР_8 , НОМЕР_15 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_14 , НОМЕР_8 , НОМЕР_19 , НОМЕР_15 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 ; НОМЕР_8 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_15 , НОМЕР_22 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_23 : договорів на абонентське обслуговування з усіма додатками до договорів зі змінами та доповненнями, документів, які містять інформацію про абонентів, їх адрес, прізвище, ім'я, по-батькові осіб, які укладали договори на абонентське обслуговування, адреси встановлення точки доступу до мережі «Інтернет», адреси надсилання рахунків за користування «Інтернетом» та інші відомості щодо користувачів.
Клопотання обґрунтовано тим, що управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 42016000000002237 від 22.07.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно заяви ОСОБА_5 встановлено, що службові особи ряду компаній, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_28 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_30 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_33 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »), в період 2012 - 2015 р.р., можливо умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом виведення коштів, отриманих від здійснення фінансово-господарської діяльності, без відображення у бухгалтерському та податковому обліках, на закордонні рахунки офшорних компаній з метою приховування об'єкту оподаткування.
Встановлено, що при наданні податкової звітності зазначені підприємства використовували ІР-адреси: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_24 ): НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_25 ): НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_26 ): НОМЕР_11 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_27 ): НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_28 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »): НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_29 ): НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_30 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »): НОМЕР_14 , НОМЕР_8 , НОМЕР_15 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_31 ): НОМЕР_18 , НОМЕР_14 , НОМЕР_8 , НОМЕР_19 , НОМЕР_15 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ): НОМЕР_18 ; НОМЕР_8 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_15 , НОМЕР_22 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_23 .
Провайдером даних ІР-адрес являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичного місцезнаходження комп'ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_28 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_30 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_33 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »), з якої надавалась податкова звітність, а також встановлення фактичного місцезнаходження офісних приміщень вказаних підприємств, слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просив суд його задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Однак, при визначенні переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, слідчий окрім іншого, просить надати дозвіл до документів що містять інші відомості щодо користувачів, без будь-якої конкретизації документів, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, що також позбавляє слідчого суддю можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи знаходяться лише у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження , як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя
Клопотання- задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС 3 відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх копії, а саме: документів, що містять інформацію про користувачів ІР-адрес НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_12 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_13 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_14 , НОМЕР_8 , НОМЕР_15 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_14 , НОМЕР_8 , НОМЕР_19 , НОМЕР_15 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_18 ; НОМЕР_8 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_15 , НОМЕР_22 , НОМЕР_4 , НОМЕР_16 , НОМЕР_23 : договорів на абонентське обслуговування з усіма додатками до договорів зі змінами та доповненнями, документів, які містять інформацію про абонентів, їх адрес, прізвище, ім'я, по-батькові осіб, які укладали договори на абонентське обслуговування, адреси встановлення точки доступу до мережі «Інтернет», адреси надсилання рахунків за користування «Інтернетом».
В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз'яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1