02.02.2017 Справа №607/14339/16-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС 1 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №32016210000000053 від 14.12.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, звернувся слідчий з ОВС 1 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
Слідчий з ОВС 1 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав, викладених у ньому. Також, клопоче про розгляд даного клопотання без повідомлення представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки у разі їх повідомлення про розгляд клопотання, можуть змінити, знищити, або приховати документи до яких планується отримати тимчасовий доступ.
Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016210000000053 від 14.12.2016, за фактами придбання невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів службовими особами вказаного товариства за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.
Матеріалами кримінального провадження встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) не має жодного відношення до діяльності вказаного товариства. Так підприємство перереєстроване на нього в червні 2016 року на прохання громадянина ОСОБА_6 за грошову винагороду в розмірі 500 грн. Підготовкою документів для здійснення передачі права власності на підприємство займалася невідома особа. Документи, необхідні для передачі права власності на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », підписували ОСОБА_5 та попередній його засновник, директор та головний бухгалтер - ОСОБА_7 . Установчі документи та печатку товариства ОСОБА_5 не отримував, представляти його інтереси від свого імені нікому не доручав. Жодних фінансово-господарських операцій від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 не здійснював, податкової звітності не подавав.
Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстроване 10.01.2011 та до листопада 2016 року перебувало на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 . На даний час товариство зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Наймані працівники відсутні.
З моменту реєстрації (2011 рік) до листопада 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зовнішньоекономічні операції не здійснювало, однак протягом листопада-грудня 2016 року провело митне оформлення через ІНФОРМАЦІЯ_6 , кукурудзи, насіння соняшнику, вівса, проса, соєвих бобів; через ІНФОРМАЦІЯ_7 - кукурудзи та пшениці; через ІНФОРМАЦІЯ_8 - квасолі, а всього товарів на загальну суму 1 956 451, 77 доларів США. З 01.01.2017 по 13.01.2017 товариство здійснило митне оформлення пшениці та кукурудзи через ІНФОРМАЦІЯ_6 на загальну суму 827 508, 51 доларів США. Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перереєстроване на підставну особу - ОСОБА_5 для здійснення незаконних експортних операцій з вивезення за межі території України сільськогосподарської продукції, з метою прикриття злочинної діяльності з ухилення від сплати податків та виводу коштів закордон (неповернення виручки в іноземній валюті).
Крім цього, 13.12.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подано до ІНФОРМАЦІЯ_9 підроблені експортні декларації №403040001/2016/011534, №403040001/2016/011553 та №403040001/2016/011558 на товар - «Квасоля біла (Phaseolus Vulgaris), лущена, не подріблена, не оброблена, призначена для продовольчих цілей» в загальній кількості 67,180 тонн.
Матеріалами досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір поставки №ФС-05/12 від 05.12.2016 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо придбання вищевказаної квасолі, отримання якої доручено представнику товариства ОСОБА_8 на підставі довіреності №81 від 05.12.2016.
Документи, що стосуються придбання та передачі вищевказаного вантажу, мають значення в якості речових доказів по вказаному кримінальному провадженні та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).
Як зазначає слідчий у клопотанні, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних вище документах, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, а також з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів зазначених вище документів, а з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Окрім цього, слідчий суддя відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене, та те, що вказані вище документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, та необхідність проведення судово-почеркознавчої експертизи, та дані документи можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 9, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням завідуючому сектору ВКПуМС оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 , заступнику начальника відділу ОСА ПДВ оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 та завідуючому сектору організації оперативно-розшукової діяльності оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_11 , на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять інформацію про обставини придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) квасолі в кількості 67,180 тонн, його службових осіб чи представників, а також інших документів, на яких можуть міститися вільні зразки почерку та підпису вказаних осіб, у тому числі договір поставки №ФС-05/12 від 05.12.2016 та усі супроводжуючі до нього документи (довіреності на отримання вантажу, переписки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », видаткові накладні, акти прийому-передачі продукції тощо), що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Тернопільського
міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1