Дело № 1-1498/10
Производство № 1/522/39/16
Именем Украины
14 декабря 2016 года Город Одесса
Местный Приморский районный суд города Одессы в составе:
председательствующего судьи - ОСОБА_1
с участием секретаря - ОСОБА_2
с участием прокурора - ОСОБА_3
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки г.Владимир-Волнынский Волынской области, украинки, гра жданки Украины, образование высшее экономическое, незамужней, зарегистрированной по адресу: АДРЕСА_1 , ранее не судимой,-
в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.396, ч.2 ст.358, ч.3 ст.358 УК Украины, -
ОСОБА_4 обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. ч.1 ст.396, ч.2 ст.358, ч.3 ст.358 УК Украины, при следующих обстоятельствах.
В первом квартале 2006 года, более точная дата неустановленна, ОСОБА_5 , находясь в городе Одессе, создал организованную преступную группу для совершения умышленных тяжких преступлений, направленных на приобретение и создание субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия своей незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Так, ОСОБА_5 в период 2006-2008 г.г. как руководитель организованной группы организовал создание и приобретение семи фиктивных субъектов предпринимательской деятельности в г. Николаеве и в г. Одессе, которые объединил в единую схему. При создании и приобретении предприятий ОСОБА_5 финансировал услуги нотариусов, по заверению уставных документов; услуги юридических фирм по регистрации предприятий, получении печатей и лицензий; оплачивал затраты связанные с открытием расчетных счетов по предприятиям.
Для прикрытия незаконной деятельности контрагенты, по предварительной договоренности с ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , изготавливали различные бухгалтерские документы, якобы подтверждающие ведение созданными (приобретенными) фиктивными предприятиями финансово-хозяйственной деятельности, а именно: различного вида договора, накладные, налоговые накладные, счета акты выполненных работ и в том числе организовывали правильное заполнение и оформление документов налоговой и финансовой отчетности.
Под видом осуществления финансово-хозяйственной деятельности, используя указанные документы, создавалась видимость осуществления товарных операций, выполнения работ, оказания услуг, за что контрагенты созданных (приобретенных) фиктивных предприятий по договоренности с ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 перечисляли денежные средства на расчетные счета указанных фиктивных предприятий.
Организованная и руководимая ОСОБА_5 преступная группа, функционировавшая с марта 2006 года по февраль 2009 года, действуя в разных составах, совершила ряд умышленных преступлений, направленных на создание и приобретение субъектов предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее государству крупный материальный ущерб, и умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах, вследствие чего преступными действиями руководителя группы ОСОБА_5 и ее членов ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 государству был причинен материальный ущерб в виде не поступивших в бюджеты налогов на общую сумму 37 505 696 грн..
Так, ОСОБА_4 , в период с сентября 2006 года по февраль 2009 года, более точные даты и время в ходе следствия неустановленны, находясь по адресу АДРЕСА_2 , неоднократно наблюдая получения лидером организованной группы ОСОБА_5 (который приговором Приморского районного суда г. Одессы от 01.05.2015 осужден по ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 358, ч. 3 ст. 358; ч. 1 ст. 209 УК Украины) от неустановленных лиц больших сумм денежных средств, передачу этих денежных средств другим неустановленным лицам, а также передачу ОСОБА_5 указанным неустановленным лицам бухгалтерской документации, осознавая совершения ОСОБА_5 незаконных действий, с целью сохранить дружеские отношения между нею и ОСОБА_5 , а также получения предоставляемого ОСОБА_5 ей заработка, своими действиями, которые выражались в сокрытии и неразглашении полученной ею информации, а также в хранении по месту своего жительства бухгалтерской документации, которою в своей противоправной деятельности использовал ОСОБА_5 , проверки правильности оформления бухгалтерской документации, укрывала незаконную деятельность организатора и руководителя преступной группировки - ОСОБА_5 .
Кроме того, в период с сентября 2006 года по январь 2008 года, более точное время в ходе досудебного следствия неустановленно, ОСОБА_4 , работая в должности бухгалтера ООО «Одессайнс», в помещении, расположенном по адресу АДРЕСА_3 , осознавая незаконность и противоправность своих действий, на основании недостоверных данных, предоставленных ей ОСОБА_5 , и выполняя его указания, таким образом, вступив в предварительный преступный сговор с ОСОБА_5 , заполнила четыре налоговые накладные по. финансовым операциям проведёнными в период с сентября 2006 года по январь 2008 года между ООО «Прокс-М» и ООО «Одессайнс», в которых указала заведомо неправдивые сведенья и которые подписала от имени директора ООО «Прокс-М» - Станева СИ..
Кроме того, в период с сентября 2006 года по январь 2008 года, более точное время в ходе досудебного следствия неустановленно, ОСОБА_4 , работая в должности бухгалтера ООО «Одессайнс», в помещении, расположенном по адресу АДРЕСА_3 , осознавая незаконность и противоправность своих действий, на основании недостоверных данных, предоставленных ей ОСОБА_5 , и выполняя его указания, таким образом, вступив в предварительный преступный сговор с ОСОБА_5 , заполнила четыре налоговые накладные по финансовым операциям проведёнными в период с сентября 2006 года по январь 2008 года между ООО «Прокс-М» и ООО «Одессайнс», в которых указала заведомо неправдивые сведенья и которые подписала от имени директора ООО «Прокс-М» - Станева СИ..
После подделки указанных документов, ОСОБА_5 , с целью минимизации налоговых обязательств ООО «Прокс-М», дал указания ОСОБА_4 передать указанные поддельные налоговые накладные в органы государственной налоговой службы.
ОСОБА_4 , осознавая незаконность и противоправность своих действий, в период с сентября 2006 года по январь 2008 года, выполняя указания ОСОБА_5 , предоставляла указанные поддельные документы в ГНИ Приморского района г. Одессы от имени директора ООО «Прокс-М»-Станева СИ..
Действия подсудимой квалифицированы органом досудебного следствия:
- по ч.3 ст.358 УК Украины по признакам: использование заведомо поддельного документа.
- по ч.1 ст.396 УК Украины по квалифицирующим признакам: заранее не обещанное укрывательство особо тяжкого преступления
- по ч. 2 ст. 358 УК Украины по квалифицирующим признакам: подделка документов, которые выдаются предприятием, предоставляют права и освобождают от обязанностей, в целях использования их как подделывающим, так и другим лицом, совершённое по предварительному сговору группой лиц.
В ходе судебного следствия ОСОБА_4 заявила ходатайство о прекращении производства по уголовному делу на основании ст.49 УК Украины в связи с истечением сроков давности, мотивируя ходатайство тем, что ранее к уголовной ответственности не привлекалась, впервые обвиняется в совершении преступлений средней тяжести, к моменту рассмотрения дела в суде прошло более семи лет, то есть истекли сроки, предусмотренные п.3 ч.1 ст.49 УК Украины, что является основанием для прекращения производства по делу.
Выслушав мнение прокурора, полагавшего обоснованным прекращение производства по делу в связи с истечением сроков давности, суд приходит к выводу, что ходатайство подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Как установлено в судебном заседании, ОСОБА_4 впервые обвиняется в совершении преступлений средней тяжести, предусмотренных ч.2,3 ст.358, ч.1 ст.396 УК Украины.
Со дня совершения инкриминируемых ОСОБА_4 преступлений прошло более семи лет
Согласно ч.2 ст.11-1 УПК Украины суд в судебном заседании при наличии оснований, указанных в части первой ст.49 УК Украины, прекращает производство по делу в связи с истечение сроков давности в случаях, когда дело поступило в суд с обвинительным заключением.
В соответствии с п.3 ч.1 ст.49 УК Украины лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления средней тяжести истекло пять лет.
В силу ст.12 УК Украины преступления, предусмотренное ч.3 ст.358, ч.1 ст.369 УК Украины, относятся к категории преступлений средней тяжести, преступление, предусмотренное ч.2 ст.358 УК Украины, является преступлением небольшой тяжести.
В соответствии ч.1 ст.282 УПК Украины суд своим мотивированным постановлением прекращает дело, если в ходе судебного разбирательства дела будут установлены основания для прекращения дела, предусмотренные ст.11-1 УПК Украины.
При таких обстоятельствах ОСОБА_4 подлежит освобождению от уголовной ответственности, а производство по делу - прекращению по указанным основаниям.
Принимая во внимание вышеизложенное, руководствуясь ст. 49 УК Украины, ст. 11-1, 273, 282 УПК Украины, суд, -
Ходатайство подсудимой ОСОБА_4 удовлетворить.
Освободить ОСОБА_4 за совершение преступлений, предусмотренных ст.ст. ч.1 ст.396, ч.2 ст.358, ч.3 ст.358 УК Украины УК Украины, прекратив производство по делу на основании ст.49 УК Украины, ст.11-1 УПК Украины в связи с истечением сроков давности.
Меру пресечения ОСОБА_4 до вступления постановления в законную силу оставить прежней - подписку о невыезде. После вступления постановления в законную силу меру пресечения отменить.
Меры по обеспечению иска и возможной конфискации отменить, сняв арест с имущества ОСОБА_4 где бы оно ни находилось и в чем бы ни выражалось.
Вещественные доказательства по делу - документы из дела о банкротстве ООО «Савтекс», осмотренные 16.11.2010г.- хранить при материалах дела.
На постановление в течение семи суток со дня его вынесения стороны могут подать апелляции в апелляционный суд Одесской области.
Судья:
14.12.2016