печерський районний суд міста києва
Справа № 757/56508/16-к
21 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого, за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до всіх документів.
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100060000092.
Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2015 року, шляхом незаконного відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 651 144 грн., що є значним розміром.
Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2016 року ухилялося від сплати податків, безпосередньо завищувало суми податкового кредиту з ПДВ, шляхом перерахування грошових коштів на підприємство з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ), яке перекривало свої податкові зобов'язання шляхом проведення фінансових операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), яке має ознаки фіктивності, таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ) перераховувало грошові на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), які були отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
Копії зазначених документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), які містять банківську таємницю та знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ) необхідно вилучити для дослідження, проведення перевірки, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_11 (840), № НОМЕР_11 (978).
Згідно зі ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у розпорядженні банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 )
Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях.
На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, які містять банківську таємницю, стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ), а саме:
?копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання в період 2016 року грошових коштів по рахунках № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_11 (840), № НОМЕР_11 (978) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
? справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_11 (840), № НОМЕР_11 (978), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк”, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
? відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_11 (840), № НОМЕР_11 (978) та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу „Клієнт-банк” в період 2016, в паперовому вигляді;
? копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахункам підприємства;
?кредитних договорів з додатками;
?договорів страхування, перестрахування з додатками та актами виконаних робіт, послуг щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 );
?договорів купівлі-продажу цінних паперів з додатками та актами прийому-передачі.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/ 56508/16-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1