73000, м.Херсон, вул. Горького, 18
тел. /0552/ 49-31-78, 42-06-22, 32-11-36
"18" серпня 2014 р. Справа № 923/605/13
Господарський суд Херсонської області у складі судді Закуріна М. К., розглянувши справу
за позовом: Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк"
до:
відповідача-1 - Дочірнього підприємства Товариства з обмеженою відповідальністю "Югтара" "Дніпрянська аграрна фірма ім.Солодухіна"
відповідача-2 - Товариства з обмеженою відповідальністю "Югтара"
про стягнення 12983233,25 грн,
без участі представників сторін,
Ухвалою суду від 8 липня 2014 року провадження у справі зупинено у зв'язку з призначенням судово-економічної експертизи, проведення якої доручено судовому експерту ОСОБА_1
21 липня 2014 року до суду надійшло клопотання експерта про витребування додаткових матеріалів, необхідних для проведення дослідження, а саме:
1) від Публічного акціонерного товариства "Кредитпромбанк":
- нормативні документи щодо документування та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб (технологічна карта, програми кредитного продукту, положення, інструкції тощо), зі змінами та доповненнями, чинні протягом дії кредитного договору № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додаткових угод, у тому числі стосовно встановлення порядку нарахування банком відсотків за користування кредитом, та штрафних санкцій за несвоєчасне погашення кредиту та відсотків нарахованих по ньому;
- рішення уповноважених осіб ПАТ "Кредитпромбанк" про надання на користь ДП ТОВ "Югтара" "Дніпрянська аграрна фірма ім.Солодухіна" кредитів та їх обслуговування (встановлення та зміна відсоткових ставок за кредитом, встановлення строків погашення заборгованості за кредитом та нарахованими відсотками, нарахування та списання штрафних санкцій тощо) протягом періоду з 12.07.2011р. по 01.06.2013р. згідно умов кредитного договору № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додаткових угод (оформлені належним чином протоколи засідань кредитного комітету (кредитної комісії) тощо, та засвідчені уповноваженими особами банку);
- банківську ліцензію ПАТ "Кредитпромбанк", дозвіл та додаток до нього на здійснення банківської діяльності, отримані банком у відповідності до вимог Закону України "Про банки та банківську діяльність", чинні протягом періоду з 12.07.2011р. по 01.06.2013р.
- розшифровки (виписки, реєстри тощо) на первинні документи банку за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ "Кредитпромбанк" перенесення на прострочення та погашення прострочених сум за основною сумою кредиту та нарахованими відсотками за кредитним договором № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додатковими угодами протягом періоду з 12.07.2011р. по
01.06.2013р. (зокрема за рахунками № 2067, № 2069);
- розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ "Кредитпромбанк" за кредитним договором № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додаткових угод протягом періоду з 12.07.2011р. по 01.06.2013р., щодо обліку нарахування та сплати штрафних санкцій (пені за прострочення сплати кредитів та за прострочення погашення нарахованих відсотків) - у випадку відображення банком у бухгалтерському обліку нарахування та сплату штрафних санкцій;
- первинні меморіальні документи ПАТ "Кредитпромбанк" за кредитним договором № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладеними в межах нього додатковими угодами, за період з 12.07.2011р. по 01.06.2013р., щодо обліку нарахування відсотків за користування кредитними ресурсами.
При цьому зазначено, що дані документи повинні бути прошнуровані, пронумеровані, систематизовані та підписані особами, які їх складали. Документи повинні бути представлені разом з описом.
Враховуючи необхідність надання ПАТ "Кредитпромбанк" вищезазначених документів для проведення судово-бухгалтерської експертизи, клопотання судового експерта про їх витребування підлягає задоволенню.
Також, 21 липня 2014 року експерта до суду надійшов для оплати рахунок вартості судово-економічної експертизи № 108 від 21.07.2014р. у розмірі 35 328 грн.
Відповідно до частини третьої і четвертої статті 15 Закону України "Про судову експертизу" витрати на проведення судових експертиз науково-дослідними установами Міністерства юстиції України, зокрема, у господарських справах відшкодовуються в порядку, передбаченому чинним законодавством.
Оскільки ухвалою від 8 липня 2014 року попередньо платником проведення експертизи судом визначено Дочірнє підприємство Товариства з обмеженою відповідальністю "Югтара" "Дніпрянська аграрна фірма ім.Солодухіна", суд зобов'язує останнього сплатити виставлений експертом рахунок № 108 від 21.07.2014р.
На підставі викладеного та керуючись статтями 41, 42, 86 ГПК України,
1. Зобов'язати Публічне акціонерне товариство "Кредитпромбанк" через канцелярію господарського суду Херсонської області, з супровідним листом та описом, подати прошнуровані, пронумеровані, систематизовані та підписані особами, які їх складали, оригінали або завірені належним чином наступні документи:
- нормативні документи щодо документування та бухгалтерського обліку операцій з кредитування юридичних осіб (технологічна карта, програми кредитного продукту, положення, інструкції тощо), зі змінами та доповненнями, чинні протягом дії кредитного договору № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додаткових угод, у тому числі стосовно встановлення порядку нарахування банком відсотків за користування кредитом, та штрафних санкцій за несвоєчасне погашення кредиту та відсотків нарахованих по ньому;
- рішення уповноважених осіб ПАТ "Кредитпромбанк" про надання на користь ДП ТОВ "Югтара" "Дніпрянська аграрна фірма ім.Солодухіна" кредитів та їх обслуговування (встановлення та зміна відсоткових ставок за кредитом, встановлення строків погашення заборгованості за кредитом та нарахованими відсотками, нарахування та списання штрафних санкцій тощо) протягом періоду з 12.07.2011р. по 01.06.2013р. згідно умов кредитного договору № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додаткових угод (оформлені належним чином протоколи засідань кредитного комітету (кредитної комісії) тощо, та засвідчені уповноваженими особами банку);
- банківську ліцензію ПАТ "Кредитпромбанк", дозвіл та додаток до нього на здійснення банківської діяльності, отримані банком у відповідності до вимог Закону України "Про банки та банківську діяльність", чинні протягом періоду з 12.07.2011р. по 01.06.2013р.
- розшифровки (виписки, реєстри тощо) на первинні документи банку за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ "Кредитпромбанк" перенесення на прострочення та погашення прострочених сум за основною сумою кредиту та нарахованими відсотками за кредитним договором № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додатковими угодами протягом періоду з 12.07.2011р. по
01.06.2013р. (зокрема за рахунками № 2067, № 2069);
- розшифровки (виписки, реєстри тощо) за рахунками аналітичного бухгалтерського обліку ПАТ "Кредитпромбанк" за кредитним договором № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладених в межах нього додаткових угод протягом періоду з 12.07.2011р. по 01.06.2013р., щодо обліку нарахування та сплати штрафних санкцій (пені за прострочення сплати кредитів та за прострочення погашення нарахованих відсотків) - у випадку відображення банком у бухгалтерському обліку нарахування та сплату штрафних санкцій;
- первинні меморіальні документи ПАТ "Кредитпромбанк" за кредитним договором № 04.1/09/11-КЛТ від 12.07.2011р., та укладеними в межах нього додатковими угодами, за період з 12.07.2011р. по 01.06.2013р., щодо обліку нарахування відсотків за користування кредитними ресурсами.
2. Зобов'язати Дочірнє підприємство Товариства з обмеженою відповідальністю "Югтара" "Дніпрянська аграрна фірма ім.Солодухіна" сплатити виставлений судовим експертом ОСОБА_1 рахунок № 108 від 21.07.2014р. на суму 35 328 грн. за проведення судово-економічної експертизи по справі.
3. Копію ухвали надіслати ПАТ "Кредитпромбанк", ДП ТОВ "Югтара" "Дніпрянська аграрна фірма ім.Солодухіна" до виконання, експерту, ПАТ "Дельта Банк", ТОВ "Югтара" - до відома
Суддя М.К. Закурін