Справа № 569/16275/16-к
13 грудня 2016 року м. Рівне
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів та можливість їх тимчасового вилучення,
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю.
В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000109 від 16.11.2016 року за фактом підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації фізичних осіб - підприємців, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи в порушення діючого законодавства, а саме: ст.42 Господарського кодексу України, якою передбачено, що підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку та ст.49 Господарського кодексу України, якою визначено, що підприємці зобов'язані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх об'єднань, інших суб'єктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави та інших нормативно-правових актів України, умисно, достовірно знаючи, що ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ) реєструється без мети здійснення у подальшому господарської діяльності, внесли завідомо неправдиві відомості до реєстраційної картки про проведення державної реєстрації вище вказаних фізичних осіб - підприємців про намір займатись підприємництвом, тобто самостійною, ініціативною, систематичною, на власний ризик господарською діяльністю, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою одержання прибутку наступного виду: Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту, а також внесли недостовірні відомості до реєстраційної картки на проведення державної реєстрації про місце здійснення підприємництва (адреси проживання), що не відповідає дійсності.
Крім того, в ході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 встановлено що останні в період 2014-2016 років отримували грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 , директор - ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ) за ніби то проведені фінансово-господарські операції з надання послуг по організації вантажних перевезень, однак фактично дані суб'єкти підприємницької діяльності ніякої господарської діяльності не здійснювали.
Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 у своїх показаннях зазначив, що здійснив державну реєстрацію фізичної особи - підприємця та відкрив розрахункові рахунки в фінансових установах на прохання ОСОБА_7 за грошову винагороду, однак ніякої господарської діяльності ніколи не здійснював та не отримував від цього доходу.
Разом з тим, відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 також ніколи не здійснювали господарської діяльності як суб'єкти підприємницької діяльності, а були зареєстровані на прохання ОСОБА_7 за грошову винагороду, яка являється директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
В ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до банківських рахунків, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото - відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »
Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувало наступні банківські рахунки: № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня), НОМЕР_34 (українська гривня), НОМЕР_35 (українська гривня), НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_38 (українська гривня), НОМЕР_39 (українська гривня) та НОМЕР_40 (євро), які відкриті в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ).
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото - відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.
Покликаючись на викладені обставини,слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об'єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:
- копії справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня) та № НОМЕР_38 (українська гривня), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: № НОМЕР_6 (українська гривня) за період з 08.11.2010 по 21.03.2011, № НОМЕР_7 (українська гривня) за період з 15.06.2015 по 17.07.2015, № НОМЕР_8 (українська гривня) за період 04.11.2016 по 09.11.2016, № НОМЕР_9 (українська гривня) за період 11.11.2016, № НОМЕР_10 (українська гривня) за період з 05.08.2016 по 11.08.2016, № НОМЕР_11 (українська гривня) за період з 27.03.2013 по 28.03.2014, № НОМЕР_12 (українська гривня) за період з 23.01.2012 по 19.03.2012, № НОМЕР_13 (українська гривня) за період з 27.04.2011 по 19.09.2011, № НОМЕР_14 (українська гривня) за період з 19.07.2011 по 27.07.2011, № НОМЕР_15 (українська гривня) за період з 08.11.2011 по 19.12.2011, № НОМЕР_16 (українська гривня) за період з 15.12.2011 по 23.01.2012, № НОМЕР_17 (українська гривня) за період з 16.09.2011 по 10.10.2011, № НОМЕР_18 (українська гривня) за період з 11.03.2009 по 22.11.2010, № НОМЕР_19 (українська гривня) за період 06.03.2016 по 16.03.2016, № НОМЕР_20 (українська гривня) за період з 15.03.2016 по 22.04.2016, № НОМЕР_21 (українська гривня) за період з 15.03.2016 по 22.04.2016, № НОМЕР_22 (українська гривня) за період з 26.02.2016 по 01.03.2016, № НОМЕР_23 (українська гривня) за період з 23.09.2016 по 27.09.2016, № НОМЕР_24 (українська гривня) за період з 27.10.2015 по 06.11.2015, № НОМЕР_25 (українська гривня) за період з 22.10.2015 по 28.10.2015, № НОМЕР_26 (українська гривня) за період 13.11.2015 по 24.11.2015, № НОМЕР_27 (українська гривня) за період з 05.11.2015 по 14.11.2015, № НОМЕР_28 (українська гривня) за період з 30.10.2015 по 03.11.2015, № НОМЕР_29 (українська гривня) за період з 01.12.2015 по 17.12.2015, № НОМЕР_30 (українська гривня) за період з 23.11.2015 по 02.12.2015, № НОМЕР_31 (українська гривня) за період з 16.12.2015 по 19.01.2016, № НОМЕР_32 (українська гривня) за період з 21.01.2016 по 26.02.2016, НОМЕР_33 (українська гривня) за період з 22.04.2016 по 18.05.2016, НОМЕР_34 (українська гривня) за період 22.04.2016 по 26.05.2016, НОМЕР_35 (українська гривня) за період з 07.05.2016 по 11.05.2016, НОМЕР_36 (українська гривня) за період з 09.09.2016 по 13.09.2016, № НОМЕР_37 (українська гривня) за період з 28.04.2011 по 13.12.2016, № НОМЕР_38 (українська гривня) за період з 11.03.2009 по 13.12.2016, № НОМЕР_39 (українська гривня) за період з 11.03.2009 по 13.12.2016 та № НОМЕР_40 (євро) за період з 21.01.2012 по 13.12.2016, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.
-матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунків № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня), № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (українська гривня), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), № НОМЕР_38 (українська гривня), № НОМЕР_39 (українська гривня) та НОМЕР_40 (євро) через банкомати.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1