Справа № 761/32661/15-к
Провадження № 1-кс/761/15739/2015
Іменем України
05 листопада 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням зі прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що необхідно здійснити в межах кримінального провадження № 42015100000000068 відкритого 23 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України.
Клопотання мотивоване наступним. Кримінальне провадження №42015100000000068, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, розпочате СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві в зв'язку з отриманням матеріалів, згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) протягом 2014 року, шляхом не відображення в податковому та бухгалтерському обліках підприємства фактичного обсягу проведених валютно-обмінних операцій, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на загальну суму 23'000'000 грн., що є особливо великим розміром. В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення,які містять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема: документи справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 та інші документи зазначеного підприємства, а також відомості про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з часу відкриття рахунків по 20.10.2015 у ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ). Згідно облікових даних ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має банківські рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкриті даному підприємству відповідно 14.11.2012 та 28.11.2006 у ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ). Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність, чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Так, завдяки ним можливо встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема: оприбуткування готівкових грошових коштів, отриманих від здійснення валютно-обмінних операцій, їх подальше використання та сплату нарахованих податкових платежів. Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та дані про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі. Зазначив, що єдиним можливим способом отримати необхідну інформацію є одержання відповідного рішення суду про тимчасовий доступ до неї та подальше вилучення документів.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Кримінальне провадження № 42015100000000068 відкрито 23 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установита містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність” інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Згідно зі ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність” інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Як свідчать матеріали клопотання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має банківські рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкриті даному підприємству відповідно 14.11.2012 та 28.11.2006 у ПУБЛІЧНОМУ АКЦІОНЕРНОМУ ТОВАРИСТВІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .
Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта ПАТ БАНК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на період за який розслідується кримінальне правопорушення 2014 р.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу КР СУ ФР ГУ ДФСу м. Києві ОСОБА_3 , слідчим СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, що входять до складу слідчої групи з розслідування даного кримінального провадження, чи за їх дорученням відповідним оперативним підрозділам тимчасовий доступ до документівТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;
-інших заяв, доручень, анкет, листів та повідомлень від імені службових осіб підприємства;
-реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;
-копій особистих документів службових осіб підприємства,
-договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;
-договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;
-інших договорів, укладених із вказаним суб'єктом підприємницької діяльності;
-карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства;
а також:
- заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємства за період з 01.01.2014 р. по 20.10.2015;
- заяв від імені службових осіб підприємства, чи інших осіб на внесення готівкових грошових коштів на банківські рахунки підприємства та інших документів, що відображають внесення готівки на ці рахунки за період з часу відкриття рахунків по 20.10.2015;
- витягів log - файлів серверу банку в частині, що стосується сесій користувача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інших документів та даних, які ідентифікують користувача програми «клієнт-банк» даного підприємства та його місцезнаходження за період з 01.01.2014 р. по 20.10.2015 р.,
та даних про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження (внесення), перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з часу відкриття рахунків з 01.01.2014 р. по 20.10.2015.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз'яснити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: