Справа № 761/37108/15-к
Провадження № 1-кс/761/18427/2015
Іменем України
17 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №4201500000000374 від 16.03.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивоване наступним. Так, 13.07.15 до СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві з прокуратури Шевченківського району м. Києва надійшли матеріали кримінального провадження №42015100000000374, досудове розслідування в якому розпочато Генеральною прокуратурою України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_15 ), " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 ). У ході досудового розслідування встановелно, шо службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_15 ), " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 )при здійсненні безтоварних операцій між собою та при взаємовідносинах з суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, умисно ухилилися від сплати податків, що призвело до фактично ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Речі і документи "АКТИВ ПРОДЖЕКТ"(код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 ) мають значення для встановлення фактичних обсягів перерахованих грошових коштів та встановлення обставин даних фінансово-господарських операцій; встановлення осіб, які використовували вищезазначені розрахункові рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій. Відомості, що містяться в банківських документах " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 ), використовуватимуться під час досудового розслідування у кримінальному провадженні як докази факту перерахування вище зазначеними підприємствами грошових коштів з метою створення вигляду реальних фінансово-господарських операцій. Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до речей і документів " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 )неможливо довести обставини фінансово-господарських операцій. Тимчасовий доступ до зазначених документів " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 )необхідно здійснити в приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони необхідні для встановлення фактичних обсягів перерахованих " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 ) грошових коштів та встановлення обставин даних фінансово-господарських операцій; встановлення осіб, які використовували рахунки " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 )та були відповідальними за здійснення фінансових операцій.
В судовому засіданні слідчий підтримав внесене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.
Представник особи у володіння якої перебувають документи зазначені у клопотанні в судове засідання не викликались, відповідно до приписів ч.2 ст. 163 КПК України.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, зо ініціативою суду не здійснюється, що відповідає ст.107 КПК України.
Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.
Відповідно до с.1 ст.132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
В свою чергу положення ч.4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосування заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Кримінальне провадження № 4201500000000374 від 16.03.15, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Як вбачається з матеріалів клопотання, речі та документи доступ до яких планується отримати знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
За положенням ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в права і свободи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності на виправданість такого втручання у права і свободи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні клопотання підлягає задоволенню в частині надання доступу до документів зазначених в клопотанні.
Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до документів.
Згідно з ч. 7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165 та 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовийдоступ до документів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 14.10.15 по 30.11.15 по рахункам № НОМЕР_19 (українська гривня), з 16.02.2015 по 30.11.2015 № НОМЕР_20 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ) в друкованому та електронному вигляді;
- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 14.10.15 по 30.11.15 по рахунку № НОМЕР_21 (українська гривня), з 16.02.2015 по 30.11.15 № НОМЕР_20 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 )в друкованому та електронному вигляді;
- банківських виписок (роздруківки руху коштів) за період з 18.02.15 по 30.11.15 по рахунку № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 )в друкованому та електронному вигляді;
- договорів, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 )у тому числі надання банком послуг «банк-клієнт»;
- документів на підставі яких відкрито рахунки № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 ); заяви про відкриття та закриття рахунків, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;
- карток зі зразками підписів та відбитком печатки "АКТИВ ПРОДЖЕКТ"(код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 );
- чеків на отримання готівки за 14.10.15 по 30.11.15 по рахункам № НОМЕР_19 (українська гривня), з 16.02.2015 по 30.11.2015 № НОМЕР_20 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ), а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 "(код НОМЕР_16 ) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 16.02.15 по 30.11.15;
- чеків на отримання готівки за період з 14.10.15 по 30.11.15 по рахунку № НОМЕР_21 (українська гривня), з 16.02.2015 по 30.11.15 № НОМЕР_20 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 ), а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_17 )здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 16.02.15 по 30.11.15;
- чеків на отримання готівки за період з 18.02.15 по 30.11.15 по рахункам № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 , а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_18 ) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 18.02.15 по 30.11.15
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз'яснити посадовим особам в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2,3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити посадовим особам в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: