12.12.2014
Справа №150/1108/14-к
Провадження по справі №1-кс/150/203/14
12 грудня 2014 року с. Мазурівка
Чернівецький районний суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю прокурора - ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого прокурора групи прокурорів, які здійснюють повноваження прокурорів у кримінальному провадженні - старшого прокурора прокуратури Чернівецького району Вінницької області про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, -
Старший прокурор групи прокурорів, які здійснюють повноваження прокурорів у кримінальному провадженні - старший прокурор прокуратури Чернівецького району Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, в матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014020340000287 від 08.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 КК України.
Так, згідно з заявами, які надійшли 04.12.2014 до Чернівецького РВ УМВС України у Вінницькій області, посадові особи TOB «CATO М», с. Моївка, Чернівецького району, Вінницької області, шляхом обману не повертають приватним підприємцям цукор по давальницькій схемі, чим заподіюютї» - останнім матеріального збитку.
Відомості за вказаним фактом СВ Чернівецького РВ УМВС України у Вінницькій області 08.12.2014 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань по 4 кримінальних провадженнях за №12014020340000287 за ч. 4 ст. 190 КК України за заявою ФГ «Золотий колос», №12014020340000288 за ч. 4 ст. 190 КК України за завою ФГ «Калетинка - Вікторія»,: №12014020340000289 за ч. 4 ст. 190 КК України за завою СТОВ «Росія», СФГ «Тетяна», №12014020340000290 за ч. 4 ст. 190 КК України за заявою ПП «Бонас», ФГ «Вищеольчедаївське», ПП «Дружба народів», СФГ «Зоря», ФГ «Олімп», ПП «Скрипник і К», СФГ «Стріла».
Станом на 09.12.2014 вищезазначені кримінальні провадження об'єднані в одне кримінальне провадження №12014020340000287 за ч. 4 ст. 190 КК України.
Згідно перевірки установлено, що станом на 04.12.2014 у TOB «САТО М» наявна заборгованість цукру по давальницькій схемі по господарствах Муровано-Куриловецького району: ПП «Бонас» с. Морозівка - 106,65 тон, ФГ «Вищеольчедаївське» с. Обухів - 75,262 тон, 1111 «Дружба народів» с. Лучинчик» - 38,8 тон, СФГ «Зоря» с. Михайлівці - 47,55, тонн ФГ «Олімп» с. Степанки - 51,835 тон, ПП «Скрипник і К» с. Перекоринці - 112,040 тонн та, СФГ «Стріла» с. Снітки - 35,554 тон цукру по давальницькій схемі, чим заподіяли останнім матеріального збитку та заборгували в загальному - 467,691 тон цукру; Шаргородського району: ФГ «Калитинка-Вікторія» с. Калитинка - 75,506 тон цукру; Чернівецького району: СТОВ «Росія» с. Борівка- 83,37, СФГ «Тетяна» с. Бабчинці - 41,919 тон цукру чим заподіяли останнім матеріального збитку та заборгували в загальному - 125,289 тон цукру; Могилів-Подільського району: ФГ «Золотий колос» с. Вендичани - 21,769 тон : цукру.
Фінансова та інша бухгалтерська документація розрахунків ТОВ «САТО М» за якими проводилася виплата грошових коштів з бурякосіючимй господарствами знаходиться за адресою: 24133, Вінницька область, Чернівецький район, с. Моївка, вул. Леніна, 73 А.
Під час розслідування кримінального провадження для проведення всебічного, повного та об'єктивного дослідження обставин справі,: встановлення дійсних обставин обману приватних підприємців та забезпечення розслідування кримінального провадження виникла необхідність провести ревізію з питань правильності проведення розрахунків з особами які поставляли TOB «САТО М» цукрові буряки.
Відповідно до Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія органами державного фінансового контролю проводиться на підставі рішення.
Під час розслідування кримінального провадження для проведення всебічного, повного та об'єктивного дослідження обставин справи, встановлення дійсних обставин розтрат бюджетних коштів та забезпечення розслідування кримінального провадження виникла необхідність провести ревізію з питань правильності проведення розрахунків з особами, які поставляли ТОВ «САТО М» цукрові буряки.
Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що відповідно до Закону України „ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні” позапланова виїзна ревізія органами державного фінансового контролю проводиться на підставі рішення суду, керуючись ст.11 Закону України „ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні ”, слідчий суддя з метою досягнення дієвості даного кримінального провадження, дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання та надання дозволу на проведення позаплавної документальної ревізії.
Керуючись ст., ст.131, 132 КПК України, -
Клопотання старшого прокурора групи прокурорів, які здійснюють повноваження прокурорів у кримінальному провадженні - старшого прокурора прокуратури Чернівецького району Вінницької області ОСОБА_3 задоволити.
Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії з питань правильності проведення розрахунків з особами які поставляли TOB «CATО» М» цукрові буряки у 2014 році, для забезпечення повноти досудового слідства у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014020340000287 від 08.10.2014, проведення якої доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Вінницькій області з 15 грудня 2014 року протягом 15 робочих днів у TOB «CATO М» ЄДРПОУ 38487629, Р/р в МФО ІПН 384876202240, адреса 24133, Вінницька області, Чернівецький район, с. Моївка, вул. Леніна, 73 А.
На вирішення ревізії покласти наступні питання:
- яку кількість цукрових буряків було надано по давальницькій схемі TOB «CATO М» для переробки від бурякосіючих господарств протягом 2014 року; яка сума коштів TOB «CATO М» отримало від своєї діяльності- протягом 2014 року;
- яку суму коштів TOB «CATO М» заборгувало за надання цукрового. буряку бурякосіючим господарствам протягом 2014 року;
- яка на даний час у TOB «CATO М» заборгованість по прибутковому податку, військовому збору та єдиному внеску;
- яка на даний час у ТОВ «ЄАТО М» розстрочка по податку на додану вартість;
- яку суму коштів TOB «CATO М» заборгувало перевізникам, які здійснювали перевезення цукрових буряків;
- яку кількість продукції TOB «CATO М» було виготовлено протягом 2014 року та на яку суму;
- яка кількість продукції наявна на складах TOB «CATO М» та на яку суму;
визначити суму збитків завданих ТОВ «ЄАТО М».
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1