печерський районний суд міста києва
Справа № 757/55086/16-к
09 листопада 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме до всіх установчих, статутних та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з квітня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1
Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12015000000000248, зареєстроване в ЄРДР 28.04.2015 за фактами ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з квітня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізації (відмивання коштів, отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, та придбання, перевезення, зберігання з метою збуту та збут завідомо фальсифікованих лікарських засобів, за попередньою змовою групою осіб у великих розмірах за знаками ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 321-1 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з квітня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») створили схему ухилення від сплати податку на прибуток та виведення за кордон коштів в особливо великих розмірах, отриманих від реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », імпортованих з Індії лікарських засобів, по значно завищеним цінам з використанням пов'язаної компанії - посередника « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яка зареєстрована у Великобританії.
В період із січня 2012 року по серпень 2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директором якого є ОСОБА_5 ( ОСОБА_6 ), здійснило переміщення на територію України, з метою подальшої реалізації на внутрішньому ринку, лікарські засоби виробництва індійської компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 », відправником цих лікарських засобів в Індії виступала компанія, яка належить Джассал Манав - « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Iндия).
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом вказаного періоду TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ввезено на територію України лікарських засобів з Індії заявленою митною вартістю 16 831 450,84 доларів США (134 541 994,35 грн. за курсом НБУ).
Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при здійсненні митного оформлення лікарських засобів у 2012 - 2013 роках завищено їх митну вартість більш ніж 3 рази.
Вартість лікарських засобів, задекларована в митних органах Індії за операціями з поставки вказаних лікарських засобів у грудні 2011 року - червні 2013 року на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », склала 5 210 847,09 доларів США.
Загальна пряма сума завищення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » митної вартості лікарських засобів за вказаними операціями склала 11 620 603,75 доларів США. З урахуванням усереднених витрат на транспортування лікарських засобів від Індії до України фактична сума завищення вартості лікарських засобів складає 10 944 424 доларів США (87 493 172,21 грн.) (за курсом на дату митного оформлення) та, як наслідок, завищено суму витрат в цьому ж обсягу. Відповідно, занижено податок на прибуток на загальну суму 17 651 445,36 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що отримані від продажу лікарських засобів кошти, основу яких фактично склали надприбутки від застосування торговельної надбавки на рівні 300%, в рамках відповідних контрактів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувалися на рахунки британської компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в сумі 16 831 450,84 доларів США.
Відповідно до отриманих реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з квітня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які отримані за результатом проведення огляду електронно-аналітичніої бази "ПОДАТКОВИЙ БЛОК" вказане підприємство перебуває на обліку за ІНФОРМАЦІЯ_3 .
З метою отримання інформації, яка міститься в установчих, статутних та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з квітня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , та мають значення для даного кримінального провадження, документи із вільними зразками підписів цих осіб, які необхідні для проведення відповідних експертиз, слідчий просив клопотання задовольнити.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі, яка містить комерційну таємницю.
Відповідно до ч. 1,2 ст. 32 Конституції України ніхто не може зазнавати втручання в його особисте і сімейне життя, крім випадків, передбачених Конституцією України; не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини. Зазначені вимоги кореспондуються з вимогами ч. 2 ст. 14 Закону України «Про захист персональних даних».
За вимогами ч. 2 ст. 21 «Про інформацію» конфіденційна інформація може поширюватися за бажанням (згодою) відповідної особи у визначеному нею порядку відповідно до передбачених нею умов, а також в інших випадках, визначених законом, та за вимогами ч. 2 ст. 7 Закону України «Про доступ до публічної інформації» розпорядники інформації, які володіють конфіденційною інформацією, можуть поширювати її лише за згодою осіб, які обмежили доступ до інформації, а за відсутності такої згоди - лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Доцільність надання оригіналів запитуваних документів обґрунтовується необхідністю проведення у кримінальному провадженні судово-почеркознавчої експертизи.
Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому слідчої групи ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 12015000000000248 від 28.04.20015р., з правом передоручення іншому оперативному підрозділу в порядку ст. 40 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з наданням можливості їх вилучення в оригіналах, а саме до всіх установчих, статутних та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з квітня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1
Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня винесення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/55086/16-к.
Примірник 2 надано слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3