1-кс/754/2309/16
Справа № 754/11771/16-к
Іменем України
28 жовтня 2016 року
Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,
за участю: прокурора ОСОБА_3
слідчого ОСОБА_4
розглянувши у судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100030000020 від 25.04.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України
14.10.2016р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю провести виїмку документації, яка знаходиться у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо відкриття та обігу коштів по поточних рахунках №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 за період з 02.09.2014 р. по 23.10.2016р., зарахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на поточні рахунки Асоціації фермерських господарств « ІНФОРМАЦІЯ_3 » грошових коштів, з метою встановлення важливих обставин у кримінальному правопорушенні, виявленню осіб причетних до вчинення злочину, отримання доказів у справі.
В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили його задовольнити за викладених у ньому обставин.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, клопотань до суду не подав, неприбуття особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши доводи прокурора, слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Як вбачається зі змісту клопотання та матеріалів до нього у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32016100030000020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків у зазначених розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в період з 01.02.2015р. по 30.04.2015р., при відображенні в податковому обліку удаваних господарських операцій з придбання пшениці у Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), завищили податковий кредит з податку на додану варітьсь на суму 629 960 грн.
Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.
Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта Асоціація фермерських господарств « ОСОБА_5 » в банківській установі.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий в клопотанні і в суді довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.
Згідно бази даних ГУ ДФС у м. Києві розрахункові рахунки АФГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,№№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 відкриті в АТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 .
Відповідно інформації з офіційного інтернет-сайту Національного банку України АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.
Проте, слідчим не було доведено, необхідності вилучення оригіналів документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) стосовно АФГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » номера рахунків: №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , тому слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до оригіналів документів стосовно АФГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю ознайомитись та отримати слідчим документи в копіях.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, а в разі їх відсутності -завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитись та отримати в копіях відносно Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо відкриття та обігу коштів по поточних рахунках №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 за період з 02.09.2014 року по 23.10.2016, а саме:
- виписки банку, платіжні доручення щодо обігу грошових коштів по поточним рахункам на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які містять відомості про надходження та списання грошових коштів, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на поточні рахунки та перерахування з них; номери та дати складання платіжних документів, на підставі яких проведені платіжні операції; номерів рахунків, повних назв, кодів ЄДРПОУ, МФО банку суб'єктів підприємницької діяльності, з рахунків яких перераховувалися грошові кошти та на рахунки яких перераховувалися грошові кошти;
- документів щодо відкриття (закриття) рахунків, в тому числі, заяв на відкриття (закриття) рахунків, копій реєстраційних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування поточних рахунків та банківських рахунків в цінних паперах, в тому числі з використанням системи «Клієнт-банк»; технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер клієнта системи «Клієнт-банк», документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк»; заяв та доручень від імені клієнтів; карток зі зразками підписів та відбитком печатки; протоколів, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером клієнта, із зазначенням ІР-адреси, часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- заяв на отримання чекових книжок, довіреностей на отримання готівки, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, щодо отримання готівкових коштів з указаних поточних рахунках;
- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та вказаним клієнтом банку.
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: