Справа №1-кс/760/559/16
760/19253/15-к
21 січня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - прокурора відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110000000033 від 17.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 та ч.2 ст.366 КК України, -
До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке прокурор зазначив, що прокуратурою Київської області здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва під час проведення досудового розслідування кримінального провадження № 32015110000000033, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.09.2015 за фактами умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвели до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах та службового підроблення, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які в період 2013-2015 років, за готівкові кошти, придбавали у населення та суб'єктів господарської діяльності горіх волоський, без документів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 млн.грн.
Крім того, невстановлені особи організували на території Київської області незаконну діяльність щодо придбання у населення та підприємств по вирощуванню волоських горіхів, при цьому зазначені фінансово-господарські операції жодним чином документарно не оформлюються та відповідні платежі до бюджетів не сплачуються. У подальшому з метою легалізації незаконно придбаного волоського горіху зазначеними невстановленими особами створено та організовано діяльність підконтрольних підприємств, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), основною метою діяльності, яких є документарне прикриття експортних операцій.
Так, під час огляду місця реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АДРЕСА_1 не виявлено офісу чи службових осіб товариства. Водночас статтею 93 Цивільного кодексу України передбачено, що місцезнаходженням юридичної особи є фактичне місце ведення діяльності чи розташування офісу, з якого проводиться щоденне керування діяльністю юридичної особи (переважно знаходиться керівництво) та здійснення управління і обліку. Також засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , місце реєстрації якої є АДРЕСА_2 , що знаходиться за лінією зіткнення у межах Донецької та Луганської областей. Зазначена обставина вказує на існування зазначеного товариства з метою прикриття діяльності пов'язаної з експортом волоського горіху по підробленим документам із заниженням фактичної вартості продукції.
Відповідно до митних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » приблизна вартість 1 кг горіху волоського без шкарлупи зі шкіркою складає 1,5 долара США, у той же час приблизна середня ринкова вартість 1 кг горіху волоського без шкарлупи зі шкіркою складає 4 долара США, при цьому при аналізі аналогічних експортних операцій проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що 1 кг горіху волоського без шкарлупи зі шкіркою складає від 8,6 до 10,2 Евро.
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вносять завідомо неправдиві відомості до митних документів з метою заниження митної вартості експортованої продукції.
09.12.2015 під час проведення обшуку автомобіля марки «DAF», державний номерний знак НОМЕР_4 , з рефрижератором НОМЕР_5 вилучено волоський горіх та експортні документи відповідно до яких товар експортувався до Албанії в адресу офшорної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Панама, вартість кілограму горіху 1,4 долара США.
Згідно Постанови Національного банку України № 581 від 03.09.2015 розрахунки за операціями з експорту та імпорту товарів здійснюються у строк, що не перевищує 90 календарних днів. Надходження в іноземній валюті, підлягають обов'язковому продажу на міжбанківському валютному ринку України, у тому числі безпосередньо Національному банку України, у розмірі 75 відсотків.
Відповідно до інформації отриманої у ході досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у період часу з 02.11.2015 по 09.12.2015 експортовано горіхової продукції 1 035 тон, загальною вартістю 34 140 тис. грн.
Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_6 №19028/0/14-15/081 від 15.12.2015 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , з 31.10.2014 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 .
З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з документів, які можуть бути використані, як доказ у вказаному провадженні, виникла необхідність у дослідженні документів, які стали підставою для постановки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , на облік вуправлінні праці та соціального захисту населення ІНФОРМАЦІЯ_8 та документи, які складені після ОСОБА_5 на облікв ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Крім того, зазначені документи необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи з метою встановлення автентичності підписів ОСОБА_4 в банківських, статутних та митних документах.
Обґрунтовуючи клопотання прокурор зазначав, що що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів,які стали підставою для постановки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , на облік в ІНФОРМАЦІЯ_7 та документи, які складені після постановки ОСОБА_4 на обліків ІНФОРМАЦІЯ_7 , і зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Прокурор просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених прокурором підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши пояснення прокурора, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -
Клопотання - задовольнити.
Надати прокурору відділу прокуратури Київської області юристу 1 класу ОСОБА_6 та (або) прокурорам групи прокурорів або за їх дорученням оперативному підрозділу тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме документів які стали підставою для постановки ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , на облік в ІНФОРМАЦІЯ_7 .
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1