Справа № 761/33543/16-к
Провадження № 1-кс/761/20463/2016
26 вересня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління кримінальних розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління кримінальних розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32012110110000062 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.12.2012 року за ознаками злочинів, передбачених ч.З ст. 212 КК України.
Клопотання мотивовано наступним. В період з травня по листопад 2008 року, директор TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , діючи умисно, за попередньою змовою з Генеральним директором СП TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 , директором TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_8 та іншими співробітниками вказаних підприємств, розробили та реалізували злочинний план направлений на умисне ухилення від сплати податків, шляхом штучного формування податкового кредиту по підробленим раніше первинним фінансово-господарським документам, які нібито свідчать про проведення TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » проектних та будівельних робіт для СП TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за замовленням TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в результаті чого завищили суму сформованого податкового кредиту і як наслідок умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 622 171 гри., що є особливо великим розміром. З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєння злочинів та встановлення інших причетних осіб до їх вчинення, на даний час виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення, що стали підставою для укладення та підписання Договору купівлі-продажу об'єкту незавершеного будівництва від ЗО березня 2012 року посвідченого приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 зареєстрованого в реєстрі за №533, в тому числі: договорів та їх додатків, актів прийому передачі, наказів, протоколів, статутів, довіреностей, листів. Рішень засновників, звітів про оцінку, копій паспортів та ідентифікаційних кодів сторін договору, витягів з Єдиного державного реєстру підприємств, установ, організацій, Єдиного реєстру довіреностей, Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно та інших документів, які отримувались приватним нотаріусом для посвідчення вказаного правочину. Відповідно до матеріалів досудового розсуванні є чіткі підстави вважати, що необхідні речі, предмети та документи знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , оскільки саме нею 30.03.2012 року було посвідчено та зареєстровано в реєстрі за №533 Договір купівлі-продажу об'єкту незавершеного будівництва сторонами якого є TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_1 ) до зміни назви - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ). Документи, які використовувались приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 для посвідчення Договору купівлі-продажу об'єкту незавершеного будівництва від 30 березня 2012 року, що зареєстрований в реєстрі за №533 та на даний час знаходяться у володінні останньої, необхідні для проведення допитів засновників та службових осіб СП TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 », призначення та проведення досліджень, перевірок, судово-товарознавчих і судово-економічних експертиз. Поряд з цим, відомості, які містяться у перерахованих вище документах та самі по собі документи мають значення доказів у кримінальному провадженні, оскільки містять дані про фактичні обставини вчинення злочину, роль кожного з учасників вчиненого злочину їх мету та мотив, а також підтверджують їх попередню змову направлену на вчинення розслідуваних злочинів та обізнаність у фактичній відсутності проведених будівельних робіт TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » для СП TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на замовлення TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». У інший спосіб, як здійснити тимчасовий доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_5 та мають значення доказів у кримінальному провадженні з можливістю їх вилучення, неможливо довести наявність попередньої змови та умислу службових осіб СП TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших невстановлених осіб направленого на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, встановити та довести роль кожного учасника злочину, а також інші фактичні обставини, які передбачається довести за допомогою вилучених документів. Отримати в інший спосіб документи, які знаходяться у володінні та використовувались приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 для посвідчення Договору купівлі-продажу об'єкту незавершеного будівництва від 30 березня 2012 року, що зареєстрований в реєстрі за №533, а таким чином докази винуватості кожного із учасників злочину неможливо.
В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Кримінальне провадження №32012110110000062 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.12.2012 року за ознаками злочинів, передбачених ч.З ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , номер свідоцтва № НОМЕР_3 ( АДРЕСА_1 ).
Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби майору податкової міліції ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи та/або за їх дорученням оперативним співробітникам ДФС України тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , номер свідоцтва № НОМЕР_3 ( АДРЕСА_1 ), що стали підставою для посвідчення Договору купівлі-продажу об'єкту незавершеного будівництва від 30 березня 2012 року, що зареєстрований в реєстрі за №533, сторонами укладення та підписання якого є TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_1 ) до зміни назви - TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ), в тому числі: договорів та їх додатків, актів прийому передачі, наказів, протоколів, статутів, довіреностей, листів, звітів, проектної документації, рішень засновників, звітів про оцінку, експертних висновків, копій паспортів та ідентифікаційних кодів, витягів з Єдиного державного реєстру підприємств, установ, організацій, Єдиного реєстру довіреностей, Єдиного реєстру прав власності на нерухоме майно та інших документів, які отримувались приватним нотаріусом для посвідчення вказаного правочину.
Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.
Роз'яснити приватному нотаріусу Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити приватному нотаріусу Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , її оригінал і вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: