Справа 127/16020/16-к
Провадження 1-кс/127/5709/16
03 серпня 2016 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання слідчого Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -
26.07.2016, слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010007751 від 16.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у зв'язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.
Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) розтратили бюджетні кошти у сумі 256 857,75 гривень, які виділялися їм з обласного бюджету для виконання будівельних робіт школи на 33 класи в смт. Томашпіль, Вінницької області, шляхом оформлення документів на виконання зазначених робіт супідрядною організацією - ПП “ ОСОБА_5 ”, що має ознаки фіктивності, так як, було створено без мети фактичного здійснення господарської діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності інших суб'єктів господарської діяльності.
Головним державним ревізором-інспектором відділу боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_6 , відповідно до Наказу Міністерства доходів і зборів України від 20.12.2013 № 880/дск проведено дослідження діяльності ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ”, податковий номер НОМЕР_2 , щодо здійснення фінансово-господарської діяльності за період з 01.10.2012 по 31.12.2012. Під час дослідження було встановлено, що протягом 2012 року ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” здійснювало фінансово-господарські операції з ПБМП Фірма “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ”, податковий номер НОМЕР_3 . У свою чергу, ПБМП Фірма “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” уклало договір підряду № 7т.-25 від 28.09.2012 на виконання робіт по будівництву школи на 33 класи в смт. Томашпіль (другий пусковий комплекс). Згідно договору №7т.-25 ПБМП Фірма “Сфера” (генпідрядник) виконує на свій ризик власними та залученими силами і засобами всю передбачену замовленням роботу по будівництву школи на 33 класи в смт. Томашпіль (другий пусковий комплекс), здає виконані роботи ІНФОРМАЦІЯ_4 (Замовник), усуває недоробки в межах гарантійних строків експлуатації об'єкта, що виник внаслідок неякісного виконання робіт. Згідно договору субпідряду №12/10 від 01.10.2012 ПБМП Фірма “Сфера” (генпідрядник) доручає, а ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” (субпідрядник) зобов'язується на свій ризик з застосуванням своїх матеріалів та комплектуючих, своїми засобами виконати згідно діючих норм на об'єкті: “Школа на 33 класи в смт. Томашпіль -будівництво (другий пусковий комплекс)”. На виконання умов договору ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” виконало будівельні роботи по будові - школи на 33 класи в смт. Томашпіль. Загальна вартість виконаних робіт становить 256 857, 75 гривень. Під час проведення дослідження встановлено, що виконання будівельних робіт по договору №12/10 від 01.10.2012 по будівництву школи на 33 класи в смт. Черкаси” від 30.10.2012 №121 та зареєстрована в Єдиному реєстрі податкових накладних 13.11.2012 за № 9071161315. Згідно бази даних Податковий блок, ПП “ ОСОБА_5 ” перебувало на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Стан платника 11 - припинено, але не знято з обліку. Свідоцтво платника ПДВ анульовано 24.12.2012. Основним видом діяльності ПП “ ОСОБА_5 ” було будівництво житлових і нежитлових будівель. Директор та головний бухгалтер ПП “ ОСОБА_5 ” в одній особі - ОСОБА_7 . Відповідно до протоколу допиту свідка від 29.01.2013 громадянина ОСОБА_7 , проведеного в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 3201311005000007 від 04.01.2013, встановлено, що останній не має відношення до створення та фінансово-господарської діяльності ПП “ ОСОБА_5 ”, на посаді директора та головного бухгалтера підприємства ніколи не перебував, первинні документи та податкову звітність підприємства не підписував, довіреності іншим особам на ведення фінансово-господарської діяльності та підпис відповідальних документів від імені ПП “ ОСОБА_5 ” не надавав.
З урахуванням наведеної інформації неможливо підтвердити факт виконання субпідрядною організацією ПП “ ОСОБА_5 ” будівельних робіт по будівництву школи на 33 класи в смт. Томашпіль за рахунок державних коштів для ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” в сумі 256 857, 75 грн., та відповідно оформлення вказаних робіт ПБМП Фірмою “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” на адресу ІНФОРМАЦІЯ_6 . Крім того, службовими особами ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ” в актах приймання виконаних будівельних робіт не зазначено інформацію щодо виконання робіт не власними силами, а із залученням субпідрядної організації ПП “ ОСОБА_5 ”.
Враховувючи вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а також отримання копій даних документів для їх приєднання до матеріалів кримінального провадження в якості речового доказу, а саме: до облікової (юридичної) справи на ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ”, ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_2 , звітів вказаного платника податків перед органами державної податкової служби з початку реєстрації, актів документальних перевірок (з додатками) та тематичних перевірок з питань достовірності визначення сум податкових зобов'язань та податкового кредиту з ПДВ вказаного платника податків, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних вказаного платника податків, звітів з податку на прибуток підприємства та з ПДВ (з розшифровкою податкових зобов'язань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів)вказаного платника податків, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий в судовому засіданні просила суд клопотання задовольнити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , в судове засідання не з'явився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вислухавши думку учасників процесу ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.
Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення необхідних експертиз.
Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також використані для проведення експертиз, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл слідчому Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ, виїмку документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а також отримання копій даних документів, а саме: до облікової (юридичної) справи на ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_2 ”, ідентифікаційний код юридичної особи - НОМЕР_2 , звітів вказаного платника податків перед органами державної податкової служби з початку реєстрації, актів документальних перевірок (з додатками) та тематичних перевірок з питань достовірності визначення сум податкових зобов'язань та податкового кредиту з ПДВ вказаного платника податків, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних вказаного платника податків, звітів з податку на прибуток підприємства та з ПДВ (з розшифровкою податкових зобов'язань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів) вказаного платника податків.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя